InvoiceCafé ni jukwaa la ufadhili la SME mtandaoni. Kwa hivyo, tunaweza kutofautisha faida kuu za kiuchumi za kutengeneza kama njia maalum ya kukopesha. Ugawaji wa haki ya kudai deni. Mteja anapeana haki ya kudai kwa benki

Factoring(kutoka kwa kigezo cha Kiingereza - wakala, kipengele) ni uhamishaji wa madai ya fedha ya mtoa huduma kwa mnunuzi hadi benki au kampuni maalumu ya uwekaji bidhaa kwa ada fulani.

kiini cha factoring ni kwamba benki au factoring kampuni (factoring kampuni) hununua kutoka kwa wateja wake nje madai ya malipo yao kwa waagizaji, kulipa wauzaji, kama sheria, 80-90% ya gharama ya manunuzi mara moja, na wengine - ndani madhubuti. masharti yaliyofafanuliwa bila kujali upokeaji wa malipo kutoka kwa mnunuzi. Hatari inayowezekana ya kutolipa kwa sehemu ya mnunuzi hupita kwa kampuni ya sababu.

Njia hii inampa muuzaji faida kadhaa:

1. kuongeza kasi ya kupokea fedha kwa ajili ya bidhaa nje;

2. hutoa kutoka kwa hatari ya chaguo-msingi;

3. inakuwezesha kuokoa gharama za utawala na uhasibu.

Kwa mujibu wa Mkataba wa Uwakilishi wa Kimataifa wa Kifedha (Factoring), uliopitishwa mwaka wa 1988 na Taasisi ya Kimataifa ya Muungano wa Sheria za Kibinafsi, shughuli inachukuliwa kuwa ya msingi ikiwa inakidhi angalau mahitaji mawili kati ya manne:

1. upatikanaji wa mikopo kwa namna ya malipo ya awali ya madai ya madeni;

1. uhasibu wa muuzaji, hasa uhasibu kwa ajili ya mauzo;

1. ukusanyaji wa madeni;

1. bima ya msambazaji dhidi ya hatari ya mkopo ya kutolipa.

Shughuli za uundaji zimegawanywa katika aina zifuatazo:

1. ndani, ikiwa muuzaji, mnunuzi na kampuni ya factor iko katika nchi moja, na kimataifa, wakati wowote wa pande tatu uko katika hali nyingine;

2. fungua, ikiwa mdaiwa ataarifiwa juu ya hitimisho la makubaliano ya uainishaji, vinginevyo - imefungwa (ya siri);

3. na haki ya kurejea, hizo. kumwomba msambazaji kurejesha kiasi kilicholipwa, na yasiyo ya msaada;

4. kwa masharti ya kumpatia muuzaji mikopo malipo ya mapema au malipo kwa tarehe fulani.

Ada inayotozwa kwa mtoa huduma na kampuni ya kutengeneza bidhaa ina sehemu nne:

1. ada kwa ajili ya huduma factoring;

2. malipo kwa ajili ya kufanya kazi ya delcredere;

3. ada za mkopo;

4. kipengele cha faida.

Tume inatozwa kama ada ya usimamizi kwa huduma za uainishaji. Saizi yake katika nchi nyingi ni kati ya 0.5-3% na inategemea mauzo ya kila mwaka ya msambazaji, muundo wa mauzo, kiasi cha kazi ya kampuni ya uhakiki, kiwango cha hatari ya mkopo, na hali ya soko.

Kazi ya delcredere inakadiriwa kuwa 0.2-0.4% ya kiasi cha fedha na inategemea Solvens ya mdaiwa. Walakini, malipo ya utekelezaji wake, kama sheria, sio juu kuliko malipo ya bima ya mkopo.

Ada ya mkopo unaotolewa kwa mtoa huduma kwa njia ya malipo ya mapema ya madai ya deni linaloweza kuhamishwa kwa kawaida huwa juu kwa 2-4% kuliko kiwango cha sasa cha benki cha ukopeshaji wa muda mfupi kwa wateja walio na sifa sawa za kukopa na kiasi cha miamala. Hii ni kutokana na uendeshaji wa mambo ya hatari.

Kujinyima(kutoka Kifaransa forfait - msamaha wa haki) ni uhamisho kutoka kwa msambazaji hadi benki au kampuni maalumu (forfaiter) ya madai ya fedha dhidi ya mnunuzi kwa kuuza bili za kubadilishana au madai mengine ya madeni.

Katika muamala huu, mhusika huchukua hatari ya kutolipwa na mwagizaji bila haki ya kurejea (kurejesha) hati na wajibu kwa msafirishaji. Anapata madai ya deni kando ya riba kwa muda wote ambayo hutolewa. Kampuni inayojitolea inaweza kuweka hati nyumbani au kuziuza tena kwa kampuni nyingine kama hiyo.

Forfaiting hutoa idadi ya faida kwa muuzaji nje:

1. kwa kiasi kikubwa kuongeza kasi ya mtiririko wa fedha kwa ajili ya bidhaa nje, na hivyo, mauzo ya mtaji;

2. kutolewa kutoka kwa hatari ya kutolipa na hatari ya sarafu;

3. inaboresha usawa wa biashara;

4. kutolewa kutoka kwa hatari zinazohusiana na kushuka kwa viwango vya riba.

hasara Gharama za kufidia kwa msafirishaji nje ni gharama kubwa wakati wa kuhamisha madai ya deni na hatari kwa anayelipa.

Ukuzaji wa kunyimwa pesa unahusishwa kwa karibu na ukuaji wa haraka wa usafirishaji wa vifaa vya bei ghali na jukumu linaloongezeka la mkopo katika biashara ya ulimwengu. Njia hii hutumiwa sana nchini Ujerumani, Ufaransa, Uswizi, Uingereza.

Kuna baadhi ya kufanana kati ya mauzo ya nje factoring na forfaiting. Katika visa vyote viwili, mkopo unaotolewa katika fomu ya bidhaa hubadilishwa kutoka kwa mkopo wa kampuni hadi benki, mtu wa tatu huonekana katika uhusiano kati ya mnunuzi na msambazaji, na biashara inayouza nje hutolewa kutoka kwa idadi ya kazi zisizohusiana na. uzalishaji.

Hata hivyo, kuna tofauti kati ya aina hizi za mikopo ya benki. Huduma za forfaiting kwa mauzo ya nje zinahusisha muda wa kati (kutoka miezi 6 hadi miaka 3-5) mikopo kwa kiasi kikubwa cha haki, na factoring - ya muda mfupi (kutoka 30 hadi 120 - siku 180) ufadhili wa mikataba ya ukubwa wa kati. Katika kuhesabu, tofauti na kughairi, benki inachukua sehemu tu ya hatari za muuzaji nje. Kwa kuongezea, kughairi ni operesheni ya wakati mmoja inayohusishwa na ukusanyaji wa pesa chini ya hati maalum, wakati uainishaji wa mauzo ya nje kawaida huhusisha mawasiliano ya mara kwa mara kati ya wahusika na upatikanaji wa mfumo wa huduma kamili. Wajibu wa benki katika operesheni ya uanzishaji inaweza kutekelezwa kwa haki ya kukimbilia kwa msafirishaji na bila haki ya kujibu. Kinyume na uwekaji bidhaa, dhima ya benki iliyoibiwa sio ya kutegemewa pekee, inayomruhusu msafirishaji kufuta akaunti zinazopokelewa wakati wa kusambaza bidhaa za viwandani kwa muda mrefu. Kipengele kingine cha tabia ya kukata tamaa ni uwepo wa soko la pili ambapo uuzaji wa bili zilizopatikana za kibiashara zinawezekana. Na hatimaye, kama ilivyoelezwa hapo juu, factoring inaweza kuwa nje, kuagiza au ndani. Forfaiting akaondoka na bado ni aina ya mikopo kwa shughuli za biashara ya nje.

Zaidi juu ya mada Factoring na forfaiting: kufanana na tofauti:

1. Sura ya 7 AINA NYINGINE ZA UENDESHAJI HALISI WA BENKI ZA BIASHARA (KUKODISHA, KUFUTA, KUPOTEZA)
2. 19. Dhana za mtazamo wa kiuchumi, kufanana na tofauti zao
3. §nne. Kukodisha, kukodisha, mkopo wa mnunuzi na mkopo wa kifedha. Kufanana na tofauti.
4. §nne. KUKODISHA, KUKODISHA, MKOPO KWA MNUNUZI NA MKOPO WA KIFEDHA. KUFANANA NA TOFAUTI.
5. Katika ukopeshaji wa muda mfupi na wa kati wa miamala ya kuagiza nje ya nchi, kijadi, mikopo ya mashirika na ukopeshaji wa benki moja kwa moja hutumika sana. Katika miongo ya hivi majuzi, aina kama hizi za mikopo ya benki kama vile ufadhili na ufadhili zimeenea zaidi.
6. Maliasili na hali ya asili: kufanana na tofauti kati ya dhana. Aina za uainishaji wa kisayansi wa maliasili.

Makampuni daima hujaribu kupata njia rahisi zaidi na wakati huo huo ya faida ya ushirikiano. Hapa dhana kama vile factoring na kuja kuwaokoa. Wakati mwingine huchanganyikiwa, ingawa wana tofauti kubwa, licha ya alama zinazofanana na majina ya konsonanti. Katika nakala yetu, tutazungumza juu ya tofauti kati ya kuhesabu na kukataa na jinsi ya kutochanganyikiwa katika dhana hizi.

Factoring ni uuzaji wa bidhaa wakati malipo yameahirishwa. Mgavi huuza bidhaa zake kwa kuzihamisha kwa mnunuzi. Mnunuzi, kwa upande wake, lazima alipe mara moja sehemu ya fedha (hadi asilimia tisini), na kutoa kiasi kilichobaki baadaye. Hii ni aina ya ukopeshaji, ambapo wahusika wakuu ni pande tatu: muuzaji, mnunuzi na mpatanishi. Mpatanishi anaitwa sababu, na inaweza kuwa benki au kampuni maalum ya uundaji.

Kufeli hueleweka kama shughuli wakati mtu mwingine anakomboa wajibu wa mdaiwa kwa mkopeshaji. Wakala kama huyo huchukua jukumu kamili, kwa hivyo mtoaji hupokea pesa zake mara moja.

Tofauti

Ufafanuzi wa kulinganisha wa aina hizi za shughuli utamsaidia mtu kuelewa vyema jinsi factoring inatofautiana na kutofaulu. Tofauti kuu iko katika nuances ya shughuli hizi za kifedha. Muda wa utayarishaji sio zaidi ya miezi sita, lakini kukataa kunaweza kuchukua miaka kadhaa. Yule anayefanya kazi ya kupoteza huchukua hatari zote, anafanya kutimiza wajibu wa mdaiwa. Na sababu, kama shughuli haina kufanyika, itakuwa na uwezo wa kudai fedha zao au kutumia bima.

Muda wa utayarishaji sio zaidi ya miezi sita, lakini kukataa kunaweza kuchukua miaka kadhaa.

Sababu hapo awali huwapa wasambazaji sehemu tu ya pesa, na iliyobaki - mara nyingi tu baada ya kutimiza majukumu yote. Na mwenye fadhila hutulia na mtoaji mara moja, lakini basi ataweza kuuza tena majukumu yake.

Kwa hivyo, orodha kamili ya tofauti kuu:

1. Muda. Operesheni ya uainishaji huchukua miezi sita, na operesheni ya kukataa inachukua miaka kadhaa.
2. Hatari. Forfaiter inachukua hatari zaidi.
3. Malipo. Sababu humpa mtoaji sehemu ya pesa, na mfadhili hutoa kila kitu mara moja.
4. Uuzaji upya. Rasilimali zinazopoteza, tofauti na mali za uwekaji bidhaa, zinaweza kuuzwa.

Hitimisho

Licha ya kufanana, aina hizi mbili za shughuli zinapaswa kutofautishwa wazi ili kusiwe na shida na wenzao. Baada ya yote, mara nyingi hutumiwa katika mwingiliano wa wauzaji na wanunuzi.

Tuma kazi yako nzuri katika msingi wa maarifa ni rahisi. Tumia fomu iliyo hapa chini

Wanafunzi, wanafunzi waliohitimu, wanasayansi wachanga wanaotumia msingi wa maarifa katika masomo na kazi zao watakushukuru sana.

TAASISI YA BENKI YA KIMATAIFA

TAASISI YA BENKI YA KIMATAIFA

Kitivo cha Mafunzo ya Umbali

Kazi ya kozi

Kwa nidhamu: "Shirika la shughuli za benki ya biashara"

Juu ya mada: "Factoring na forfaiting kama aina ya mikopo kwa shughuli za biashara"

Nimefanya kazi:

Mwanafunzi wa mwaka wa 3

vikundi ZF-15 (25 FB-72)

Shakhova T.I.

nambari ya kitabu cha rekodi 7891

Petersburg

• Utangulizi
• Sura ya 1 Factoring
• 1.1. Factoring, asili yake
• 1.2. Aina za shughuli za uainishaji
• 1.3. Aina za makubaliano ya uainishaji
• 1.4. Faida kwa washiriki wa makubaliano ya factoring
• Sura ya 2 Kukata tamaa
• 2.1. Kufeli, asili yake
• 2.2. Maelekezo kuu ya maendeleo ya kukata tamaa
• 2.2.1. Soko la sekondari na uwekezaji katika mali ya kufaidika
• 2.2.2. Syndication
• 2.2.3. Ufadhili wa Kiwango cha Kuelea
• 2.3. Kupunguza ukubwa wa soko
• 2.4. Hatua za kuandaa mpango
• 2.5. Manufaa na hasara za kufadhili ufadhili
• Hitimisho
• Bibliografia
• Kiambatisho 1
• Kiambatisho cha 2
• Kiambatisho cha 3
• Kiambatisho cha 4

Utangulizi

Msafirishaji na mwagizaji wanaweza kuhitaji ufadhili wa muda mfupi ili kuendelea kama shughuli inayoendelea, bila kungoja pesa kupokelewa kutoka kwa shughuli fulani. Kama unavyojua, mtaji wa kufanya kazi ni muhimu kwa uendeshaji wa makampuni ya biashara. Matatizo ya mtaji wa kufanya kazi yanaweza kuepukwa kwa kutumia vyombo vya ufadhili vya muda mfupi. Kampuni za kati zinaweza kutoa ufadhili ikiwa mjasiriamali ana dhamana yoyote ya kupokea pesa kutoka kwa washirika wa biashara. Hii inamhimiza mjasiriamali kupunguza pengo la muda kati ya kuwekeza na kupata faida. Miongoni mwa njia za kawaida za ufadhili wa biashara ni pamoja na kufadhili biashara, kughairi, kupunguza bili na kufadhili kupitia barua ya hali halisi ya mkopo. Kuhusiana na maendeleo ya huduma za benki, na upyaji wa uaminifu kati ya mteja na benki, mbinu mbili zinazofaa za ufadhili zinaweza kutofautishwa: uwekaji na upotezaji.

Factoring- hii ni operesheni ambayo mgawo wa kupokea unafanywa ili kuongeza kasi ya mauzo ya pesa; kupunguza gharama ya kutunza akaunti; kupata dhamana ya ulipaji wa deni.

Kunyimwa pesa ni aina ya ukopeshaji unaoweza kujadiliwa unaofaa kwa shughuli zozote za kibiashara, na mkopaji hatakiwi kuahidi yote au sehemu kubwa ya biashara yake. Forfaiting inaitwa aina ya aina ya mabadiliko ya mkopo wa kibiashara kuwa mkopo wa benki.

Umuhimu wa mada hii upo katika ukweli kwamba kwa kuzingatia hali ya sasa ya uchumi na ukweli kwamba sio makampuni yote yamepona kutokana na mgogoro huo, wengi wao wanakabiliwa na matatizo ya ukosefu wa mtaji wa kufanya kazi, kufilisika kwa washirika, kama shirika. matokeo yake kuna usumbufu katika malipo ya bidhaa zinazowasilishwa na huduma zinazotolewa. Baadhi ya shida hizi zinaweza kutatuliwa kwa zana ambazo tayari zimetambuliwa katika miaka ya hivi karibuni - uundaji, au, kama sheria ya ndani inavyosema, ufadhili chini ya mgawo wa haki ya kudai, na kuacha.

Madhumuni ya kazi ya kozi ni kubaini faida na hasara za kuorodhesha na kukata tamaa, ugumu wa utekelezaji wao katika nchi yetu.

Ili kufikia malengo yaliyowekwa, ni muhimu kutatua kazi zifuatazo:

1. Katika sura ya kwanza, ni muhimu kufunua dhana ya factoring, kutoa maelezo ya aina na aina ya makubaliano factoring, na kuzingatia faida kwa washiriki wote katika shughuli.

2. Katika sura ya pili, chambua utaratibu wa utekelezaji wa shughuli ya kukata tamaa, kuchambua maelekezo ya maendeleo ya kukata tamaa, kuamua faida na hasara zake.

Ili kufichua dhana za uundaji na upotezaji, kutambua umuhimu wa matumizi ya vyombo hivi vya kifedha katika kazi ya kozi, vitendo vya kisheria vya Shirikisho la Urusi, fasihi maalum, data kutoka kwa rasilimali za mtandao zilitumiwa na kuchambuliwa.

Sura ya 1. Factoring

1.1 Factoring, asili yake

Hapo awali, uundaji, unaojulikana tangu karne ya 16-17, ulitokea kama operesheni ya wauzaji maalum, na benki za wafanyabiashara baadaye zilijumuishwa ndani yake. Lakini tu katika miaka ya 60 ya karne yetu, shughuli za sababu zilibadilisha mkopo wa kibiashara kwa njia ya bili za kubadilishana na kuanza kutumika sana kuhudumia mchakato wa kuuza bidhaa. Hii ilisababishwa na kuongezeka kwa michakato ya mfumuko wa bei na kutokuwa na utulivu katika uchumi wa nchi kadhaa wakati huo, ambayo ilihitaji mauzo ya haraka ya bidhaa, i.e. kuongeza kasi ya uhamisho wa mtaji kutoka fomu ya bidhaa hadi ya fedha. Njia ya malipo ya noti ya ahadi inayotumiwa sana katika nchi za uchumi wa soko haitoi hakikisho la upokeaji wa fedha kwa wakati unaofaa na kurejesha gharama halisi za uzalishaji. Kwa hiyo, tatizo la kupokea kwa wauzaji limekuwa la umuhimu mkubwa.

Kama ilivyobainishwa hapo juu, mojawapo ya aina za huduma za benki zinazotia matumaini zaidi ni uwekaji alama - biashara hatari lakini yenye faida kubwa, zana bora ya masoko ya kifedha, mojawapo ya aina za kuunganisha shughuli za benki ambazo zimechukuliwa zaidi kwa michakato ya kisasa ya maendeleo ya kiuchumi. Neno "factoring" kutoka kwa Kiingereza - mpatanishi, wakala.

Biashara nyingi zinafahamu hali wakati bidhaa tayari zimesafirishwa, lakini malipo yake bado hayajafika. Ili si kuachwa bila mtaji wa kufanya kazi, tatizo hili linaweza kutatuliwa kwa kuhitimisha makubaliano ya msingi na benki (Kiambatisho 1).

Factoring ni aina ya huduma za kifedha zinazotolewa na benki za biashara na kampuni zao tanzu kwa kampuni ndogo na za kati. Matumizi yake yanahakikisha upatikanaji wa mara kwa mara wa mtaji wa kufanya kazi ili kufadhili shughuli za sasa za biashara.

Kulingana na Sanaa. 824 ya Nambari ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, makubaliano ya ufadhili ni makubaliano ya ufadhili dhidi ya ugawaji wa madai ya fedha, kulingana na ambayo:

- mtu mmoja (wakala wa kifedha) anahamisha au anajitolea kuhamisha fedha kwa upande mwingine (mteja) kwa sababu ya madai ya fedha yaliyowasilishwa na mteja (mkopo) kwa mtu wa tatu (mdaiwa) na kutokana na utoaji wa bidhaa na mteja. , utendaji wa kazi au utoaji wa huduma kwa mtu wa tatu;

- upande mwingine (mteja) anakubali au anajitolea kuachilia dai hili la fedha kwa wakala wa kifedha.

Baada ya kumalizika kwa mkataba, benki huhamisha deni nyingi kwa muuzaji (kutoka 70 hadi 90% ya kiasi cha madai yaliyotolewa), na fedha zingine huondoa tume - baada ya ulipaji wa deni.

Ikumbukwe kwamba katika mazoezi, si kila muuzaji anaweza kutegemea fedha factoring. Mambo kama vile umri wa kampuni, utulivu wa biashara na, muhimu zaidi, matarajio ya maendeleo yake ni muhimu. Kabla ya kuhitimisha makubaliano ya uainishaji, wakala wa kifedha hutathmini kiasi cha vifaa na idadi ya wadaiwa ambao deni ambalo shirika linataka kuhamisha kwa huduma. Kadiri kiasi cha ufadhili kinavyokuwa kikubwa, ndivyo faida inavyokuwa juu ya kipengele hicho na ndivyo uwekaji faida zaidi kwa msambazaji.

Mkataba wa uainishaji uliohitimishwa na wakala wa kifedha na muuzaji hufafanua masharti kuu ya ufadhili dhidi ya mgawo wa kupokea (aina za tume na kiasi chao, masharti ya kutoa ufadhili). Kama sheria, makubaliano ya uainishaji huhitimishwa mara moja na husasishwa kiatomati kila mwaka.

Msingi wa kipengele ni uhusiano unaoendelea kwa ajili ya ufadhili wa muuzaji na wakala wa kifedha, i.e. ufadhili wa kawaida kama inavyopatikana. Mtoa huduma anapata fursa ya kupanga mtiririko wake wa kifedha bila kujali nidhamu ya malipo ya wanunuzi, kwa kuwa ana uhakika katika kupokea fedha kutoka benki. Kutoa kampuni na pesa halisi, uundaji hukuruhusu kuzingatia shughuli kuu ya uzalishaji, kuharakisha mauzo ya mtaji, huongeza sehemu ya mtaji wenye tija na, ipasavyo, huongeza faida.

Wakati wa kuhitimisha makubaliano ya uainishaji, mteja lazima athibitishe:

- uwepo wa madai ya fedha (kuwasilisha makubaliano yaliyohitimishwa na mdaiwa; nyaraka zinazothibitisha utoaji wa bidhaa; ankara, nk);

- uwezo wa mdaiwa kulipa deni (katika kesi hii, utungaji wa nyaraka za usaidizi umeamua na benki).

Mteja au benki lazima itume mdaiwa taarifa iliyoandikwa ya mgawo wa dai la fedha. Hati lazima ionyeshe nambari ya mkataba na kiasi cha deni, pamoja na maelezo ya benki ambayo malipo yanapaswa kuhamishiwa.

Chini ya makubaliano ya uainishaji, madai yaliyopo na yajayo yanaweza kutolewa. Mwisho unamaanisha kuwa bidhaa zitatumwa kwa mnunuzi katika siku zijazo na benki itakuwa na haki ya kudai malipo ya deni wakati wa usafirishaji.

Kutoka aya ya 1 ya Sanaa. 824 na Sanaa. 831 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inafuata kwamba masharti ya mkataba yanaweza kutoa uhamisho na wakala wa fedha wa fedha kwa mteja dhidi ya mgawo wa madai ya fedha kwa kununua madai ya fedha au fedha za kukopesha. Njia ya ufadhili huamua tofauti katika muundo wa dhima zinazotokana na wakala wa kifedha, na vile vile tofauti katika uakisi wa shughuli za uhasibu na uhasibu wa ushuru.

Ni rahisi kwa muuzaji kuhitimisha makubaliano ya msingi na benki ambapo ana akaunti ya sasa. Benki ina taarifa kuhusu hali ya akaunti ya sasa ya wateja wake, hivyo inaweza haraka kuamua juu ya hitimisho la makubaliano na kuweka kikomo cha kuridhisha juu ya shughuli factoring. Kwa kuongeza, kwa kuhitimisha makubaliano ya msingi na benki "yao", muuzaji anaweza wakati mwingine kuokoa pesa. Baadhi ya benki huchukua kamisheni ndogo chini ya mikataba kama hii, kwani wanavutiwa na mteja na huzingatia uwekaji bidhaa kama huduma ya ziada.

Kwa hivyo, muuzaji anapata fursa ya kupanga mtiririko wake wa kifedha, bila kujali nidhamu ya malipo ya wanunuzi, akiwa na uhakika wa kupokea bila masharti ya fedha kutoka kwa benki dhidi ya hati za meli zinazokubalika kwa utoaji na malipo yaliyoahirishwa.

1.2 Aina za shughuli za uainishaji

Kuna uainishaji kadhaa wa kugawanya factoring katika aina.

Kulingana na kiasi cha hatari zilizohamishwa kwa sababu:

uboreshaji wa rasilimali. Sababu hupata kutoka kwa mteja haki ya kiasi chochote kinachostahili kutoka kwa mdaiwa, hata hivyo, ikiwa haiwezekani kurejesha kiasi kamili kutoka kwa mdaiwa, mteja ambaye alitoa deni "mbaya" kama hiyo analazimika kulipa fedha zilizokosekana. kwa kipengele. Ikiwa ziada inapokelewa kutoka kwa mdaiwa kwa kulinganisha na kiasi kutokana na sababu, basi ziada inarudi kwa mteja.

· Uchangishaji usio wa msaada - kipengele hicho hupata kutoka kwa mteja haki ya kiasi chochote kinachodaiwa kutoka kwa mdaiwa. Ikiwa haiwezekani kurejesha kiasi kamili kutoka kwa mdaiwa, wakala wa kifedha atapata hasara. Kwa kweli, hii ina maana uhamisho kamili wa umiliki wa haki ya mteja kudai dhidi ya mdaiwa.

Kulingana na nchi ya eneo la washiriki katika shughuli ya uundaji, factoring imegawanywa katika:

mambo ya ndani

kimataifa factoring

Factoring inaitwa ya ndani (factoring ya ndani) ikiwa wahusika wa mkataba wa mauzo wanapatikana ndani ya nchi moja. Kawaida kuna pande tatu zinazohusika katika miamala ya ndani ya uanzishaji: Msambazaji, Mnunuzi na Sababu.

Ikiwa Muuzaji na Mnunuzi ni wakaazi wa nchi tofauti, basi tunazungumza juu ya uainishaji wa kimataifa.

Factoring inaweza kuwa wazi (na taarifa ya mdaiwa kuhusu kazi) na kufungwa (bila taarifa). Inaweza pia kuwa halisi (madai ya fedha yapo wakati wa kusaini mkataba) na ya masharti nafuu (madai ya fedha yatatokea katika siku zijazo). Kwa ushiriki wa Factor moja katika shughuli hiyo, factoring inaitwa moja kwa moja, na uwepo wa Mambo mawili - kuheshimiana.

1.3 Aina za mikataba ya uainishaji

Kulingana na mahitaji mbalimbali ya muuzaji na kampuni ya factoring, idadi ya chaguzi kwa ajili ya mikataba ya ndani factoring imekuwa maendeleo.

Makubaliano kamili ya huduma (uwekaji wazi bila msaada) kwa kawaida huhitimishwa kwa mawasiliano ya mara kwa mara na ya muda mrefu ya kutosha kati ya muuzaji na kampuni ya factoring. Huduma kamili inajumuisha: ulinzi kamili dhidi ya kuonekana kwa madeni yenye shaka na kuhakikisha uingiaji wa uhakika wa fedha; usimamizi wa mikopo; uhasibu wa utekelezaji; mkopo kwa njia ya malipo ya mapema (kwa ombi la muuzaji) au malipo ya kiasi cha madai ya deni (minus gharama) kwa tarehe fulani. factoring forfaiting transaction ufadhili

Isipokuwa nadra, huduma kamili hutolewa kwa sharti kwamba muuzaji atapeana deni la wateja wake wote kwa kampuni ya uainishaji. Kwa mtazamo wa kampuni, hii inaondoa uwezekano wa ubaguzi, kwa kuwa vinginevyo muuzaji anaweza kumpa tu madai ya madeni ambayo ni vigumu kukusanya au ambayo hatari ya mikopo ni ya juu. Mfumo kama huo pia una faida kwa msambazaji - sio lazima ahifadhi kumbukumbu na kutekeleza shughuli kwa madai tofauti, ambayo hayajakabidhiwa. Kwa hivyo, hali hii ni bora kwa pande zote mbili.

Rejea Mkataba Kamili wa Huduma inatofautiana na ile isiyo ya rufaa kwa kuwa kampuni ya factoring haihakikishii hatari ya mkopo ambayo msambazaji anaendelea kubeba. Hii ina maana kwamba kampuni ina haki ya kurudisha madai ya madeni ya msambazaji kwa kiasi chochote ambacho hakijalipwa na wateja ndani ya muda fulani (kwa kawaida ndani ya siku 90 tangu tarehe ya malipo).

Tofauti ya makubaliano kamili ya uainishaji wa huduma ni, makubaliano ya wakala au makubaliano ya uuzaji wa jumla (jumlatndani) Biashara inaweza kuanzisha mfumo wake madhubuti wa uhasibu na usimamizi wa mikopo, hata hivyo, itahitaji ulinzi dhidi ya hatari za mikopo na mikopo. Katika kesi hii, kampuni ya uainishaji inaweza kutoa kuhitimisha makubaliano ya uundaji wa wakala, kulingana na ambayo itapata madai ya deni ambayo hayajalipwa, na msambazaji atachukua hatua kama wakala wake kwa kukusanya. Uandishi kwenye ankara utaarifu ushiriki wa kampuni inayohusika katika shughuli hiyo, lakini badala ya maagizo ya kufanya malipo kwa ajili ya malipo ya mwisho, itabainishwa kuwa malipo lazima yafanywe kwa jina la msambazaji anayefanya kazi kama ifuatavyo. wakala wake, lakini kwa niaba ya kampuni ya factoring. Faida ya mpangilio huu ni kwamba inapunguza gharama kwa kampuni ya kutathmini ubora wa mikopo na kwa hivyo ada zinazotozwa kwa msambazaji.

Ukopeshaji chini ya makubaliano haya ni sawa na ukopeshaji chini ya makubaliano kamili ya huduma. Hata hivyo, malipo ya sehemu iliyobaki hufanywa tu baada ya ulipaji wa madeni na wateja. Kwa sababu kampuni factoring kesi hii haiathiri moja kwa moja mchakato wa kukusanya, haiwezi kuhakikisha malipo kwa tarehe fulani.

Ikiwa muuzaji ana nia ya kukopesha tu kutoka kwa kampuni ya factoring, basi makubaliano ya wazi au ya siri juu ya uhasibu (punguzo) ya ankara inaweza kuhitimishwa. Hitimisho la makubaliano kama haya ni hatari kabisa kwa kampuni ya uanzishaji, ambayo katika kesi hii inaweka mahitaji magumu zaidi kwa muuzaji, na hufanyika tu ikiwa hali ya kifedha ya mwisho ina nguvu ya kutosha.

1.4 Manufaa kwa washiriki wa makubaliano ya uainishaji

Factoring ni manufaa kwa wasambazaji wote, mnunuzi na sababu. Pamoja nayo, muuzaji anaweza:

kuongeza kiasi cha mauzo, idadi ya wanunuzi na ushindani kwa kuwapa wanunuzi masharti ya upendeleo ya malipo ya bidhaa (kucheleweshwa) chini ya dhamana ya kuaminika;

kupata mkopo kwa kiasi cha hadi 90% ya thamani ya bidhaa iliyotolewa, ambayo itaongeza kasi ya mauzo ya fedha.

Kuzingatia moja kwa moja kwenye uzalishaji.

Epuka hatari ya kutolipa.

Mnunuzi anaweza:

pata mkopo wa bidhaa (muuzaji hutoa bidhaa kwa malipo yaliyoahirishwa chini ya dhamana ya hadi miezi 3 kwa wastani);

kuepuka hatari ya kupokea bidhaa za ubora wa chini;

kuongeza kiasi cha ununuzi;

kuboresha ushindani, kuongeza kasi ya mauzo ya fedha.

Sababu hupata:

riba ya mkopo;

Malipo ya tume.

Uwezo wa kuvutia wasambazaji na wazalishaji kutumikia, na hivyo kuvutia mtaji mpya.

Kwa hivyo, tunaweza kuainisha faida kuu za kiuchumi za uwekaji bidhaa kama njia maalum ya kukopesha:

kuongezeka kwa ukwasi, faida na faida;

kugeuza mapato kuwa pesa taslimu;

fursa ya kupokea punguzo kwa malipo ya haraka ya ankara zote za wasambazaji;

uhuru na uhuru kutoka kwa kufuata masharti ya malipo na wadaiwa;

uwezekano wa kupanua kiasi cha mauzo;

kuongezeka kwa faida;

kuokoa mtaji mwenyewe;

uboreshaji wa mipango ya kifedha;

kupunguza hatari ya kutolipa.

Factoring ni aina hatari lakini yenye faida kubwa ya kukopesha, chombo cha ufanisi cha masoko ya fedha, mojawapo ya aina za kuunganisha shughuli za benki, ambazo zimechukuliwa zaidi kwa michakato ya kisasa ya maendeleo ya uchumi wa dunia.

Sura ya 2

2.1 Kufeli, asili yake

Unyogovu ulitokea baada ya Vita vya Kidunia vya pili. Benki kadhaa za Zurich, ambazo zilikuwa na uzoefu mkubwa katika kufadhili biashara ya kimataifa, zilianza kutumia mbinu hii kufadhili ununuzi wa nafaka na nchi za Ulaya Magharibi nchini Marekani. Katika miaka hiyo, usambazaji wa bidhaa na ushindani kati ya wauzaji uliongezeka kiasi kwamba wanunuzi walidai kuongezwa kwa masharti ya mikopo iliyotolewa kwa siku 180 dhidi ya 90 ya kawaida. Aidha, kulikuwa na mabadiliko katika muundo wa biashara ya dunia kwa ajili ya bidhaa za thamani ya juu na muda mrefu wa uzalishaji. Hivyo, nafasi ya mikopo katika maendeleo ya ubadilishanaji wa uchumi wa kimataifa iliongezeka, na wasambazaji walilazimika kutafuta mbinu mpya za kufadhili shughuli zao. Vizuizi vya biashara ya kimataifa vilipokuwa vikishuka na nchi nyingi za Kiafrika, Asia, na Amerika ya Kusini zilianza kufanya kazi zaidi katika masoko ya dunia, wajasiriamali wa Ulaya Magharibi walipata shida zaidi kutoa mikopo kutoka kwa vyanzo vyao wenyewe, na ndiyo maana wasambazaji walilazimika kutumia mbinu mpya za kufadhili. shughuli zao.

Hivi sasa, moja ya vituo kuu vya kunyimwa haki ni London, kwani mauzo ya nje ya nchi nyingi za Ulaya kwa muda mrefu imekuwa ikifadhiliwa kutoka kwa Jiji, ambalo halijawahi kusita kujua teknolojia mpya za benki. Sehemu kubwa ya biashara ya kujitolea pia imejikita nchini Ujerumani.

Forfaiting ina sifa muhimu zinazoifanya kuwa njia ya kuvutia ya ufadhili wa muda wa kati. Faida kuu ya fomu hii ni kwamba forfaiter inachukua hatari zote zinazohusiana na operesheni. Kwa kuongezea, mvuto wake unaongezeka kutokana na kukataa katika baadhi ya nchi viwango vya riba vilivyowekwa, uhaba wa kudumu katika nchi nyingi zinazoendelea wa sarafu ya kulipia bidhaa zinazoagizwa kutoka nje, ukuaji wa hatari za kisiasa na hali zingine.

Kufeli ni ununuzi wa deni linaloweza kujadiliwa kutoka kwa mkopeshaji kwa misingi isiyo ya malipo. Hii ina maana kwamba mnunuzi wa deni (forfaiter) anachukua wajibu wa kukataa - kukataa - kutoka kwa kufungua madai ya regressive dhidi ya mkopo ikiwa haiwezekani kupata kuridhika kutoka kwa mdaiwa. Ununuzi wa wajibu unaoweza kujadiliwa hutokea, bila shaka, kwa punguzo (Kiambatisho 2).

Utaratibu wa kukata tamaa hutumiwa katika aina mbili za shughuli:

· katika shughuli za kifedha - ili kutambua haraka majukumu ya muda mrefu ya kifedha;

· katika shughuli za mauzo ya nje - kuwezesha mtiririko wa fedha kwa muuzaji nje ambaye ametoa mkopo kwa mnunuzi wa kigeni.

Vyombo vikuu vinavyoweza kujadiliwa vinavyotumika kama zana za kughairi ni hati za ahadi. Walakini, aina zingine za dhamana zinaweza kuwa kitu cha kughairi. Ni muhimu kwamba karatasi hizi ziwe "safi" (zilizo na wajibu wa kufikirika tu).

Aina kuu ya dhamana za kunyimwa dhamana ni noti za ahadi. - kutafsiriwa na rahisi. Uendeshaji nao kawaida hufanywa haraka na kwa urahisi, bila shida zisizotarajiwa.

Mbali na bili za kubadilishana, majukumu kwa njia ya barua ya mkopo inaweza kuwa kitu cha kukataliwa. Barua ya mkopo, kama unavyojua, ni hati ya malipo au ya fedha, ambayo ni agizo kutoka kwa benki moja (taasisi ya mkopo) hadi nyingine kulipa hati za usafirishaji kwa bidhaa zinazosafirishwa kwa gharama ya pesa zilizohifadhiwa maalum au kulipa kiasi fulani cha pesa. pesa kwa mhusika wa barua ya mkopo. Barua ya hali halisi ya mkopo inaweza kubatilishwa au kubatilishwa. Barua ya mkopo isiyoweza kubatilishwa ni wajibu thabiti wa benki inayotoa kufanya malipo baada ya kuwasilisha kwake hati za kibiashara zilizoainishwa na barua ya mkopo na kufuata masharti yake yote.

Katika Urusi, barua za mkopo hutumiwa katika makazi kati ya wauzaji wasio wakazi na wanunuzi, pamoja na katika makazi ya kimataifa. Katika biashara ya ulimwengu, barua za hali halisi za mkopo hutumiwa katika makazi haswa kwa miamala ya biashara ya nje.

Barua za mkopo hazitumiwi sana kama kitu cha kunyimwa. Hii ni kutokana na utata wa operesheni hiyo, ambayo kimsingi ina ukweli kwamba katika kesi ya barua ya mkopo, ni muhimu kukubaliana juu ya masharti ya shughuli mapema na kwa undani, ambayo husababisha kuongezeka kwa muda wa utaratibu mzima. Wakati huo huo, soko la kukata tamaa linamaanisha kasi kubwa ya kuhitimisha na kukamilisha shughuli, pamoja na urahisi wa mtiririko wa hati.

2.2 Miongozo kuu ya maendeleo ya kukata tamaa

Katika miaka ya hivi karibuni, maendeleo ya huduma za kunyimwa haki katika nchi zilizo na uchumi wa soko ulioendelea imefuata mielekeo kuu ifuatayo.

2.2.1 Soko la sekondari na uwekezaji katika mali inayopoteza

Kwa kununua mali, forfaiter hufanya uwekezaji. Labda hataki kuweka pesa zake katika fomu hii kwa muda mrefu, lakini kinyume chake, anatafuta kuuza tena uwekezaji huo kwa mtu mwingine, ambaye pia anakuwa mfadhili. Kulingana na mauzo haya ya baadaye ya deni, soko la pili la kufilisika linatokea.

Forfaiter anaweza kuuza tena sehemu ya mali inayomilikiwa na yeye, kwa kuwa asili ya shughuli inaruhusu deni kugawanywa katika idadi yoyote ya sehemu, ambayo kila moja hutolewa muswada wa kubadilishana na ukomavu wake. Moja au zaidi ya bili hizi zinaweza kuuzwa.

Haipaswi kudhaniwa kuwa masoko ya msingi na ya sekondari ya kufaidika yanatofautishwa sana. Kwa kweli, baadhi ya wafadhili, wanaofanya kazi katika soko la upili, wanasalia kuwa wamiliki wa kwingineko fulani ya dhamana zinazofifia, wakati wengine, ambao hawajaunganishwa kidogo na soko la msingi, wanaweza kuwa wafanyabiashara hai katika soko la pili.

Mara nyingi hakuna uhamisho wa moja kwa moja wa karatasi za kukataa kwa mmiliki mpya. Anajua thamani ya dhamana, masharti ya mzunguko wao, anajua mdhamini, lakini sio mtoaji wa awali. Katika kesi hiyo, mmiliki wa awali, baada ya kumalizika kwa dhamana, hukusanya malipo na kuhamisha kwa mmiliki mpya. Ni nini kinaelezea usiri kama huo katika soko la sekondari la forfaiting?

Kwanza kabisa, kwa sababu za faragha. Msafirishaji nje ana nia ya kutofichuliwa kwa habari kuhusu njia za kufadhili miamala yake na hataki mnunuzi (au wahusika wengine) kujua kuhusu mahitaji yake ya kifedha na utaratibu unaotumiwa kufadhili shughuli zake. Uuzaji wowote wa karatasi za kukataa unahusisha hatari ya kupanua mzunguko wa mahusiano ya biashara bila kukusudia, ambayo inafanya kuwa vigumu kwa msafirishaji kudhibiti. Ili kuepuka hili, mwisho hutafuta kuanzisha vikwazo fulani katika mkataba ambao unaweza kuingilia kati na mzunguko wa bure wa karatasi za kukataa. Licha ya ugumu wote, soko la pili la kufaidika linastawi.

Kwa hivyo, kwa forfaiter, soko la sekondari lina sifa zifuatazo za kuvutia:

- mapato ya dhamana ya kunyimwa kawaida ni ya juu kuliko yale ambayo yanaweza kupokelewa kwa dhamana zingine (na kiwango sawa cha hatari, masharti sawa na sarafu);

- mwekezaji yeyote ana nia ya kupunguza hatari, na dhamana kwenye karatasi za kukataa au avals za benki za daraja la kwanza ni usalama bora wa malipo.

Licha ya mvuto wa uwekezaji katika kunyimwa dhamana, kiasi cha miamala kama hii na idadi ya wahalifu bado ni ndogo. Soko la kufilisika bado halijakua hadi kufikia ukubwa wa soko la udalali. Wafanyabiashara wengi, hasa wale wanaofanya biashara katika soko la awali, wanaamini kwamba maendeleo hayo yanaweza kuwatia hofu wafanyabiashara wengi wa nje na benki zao, kwani itasababisha kupoteza udhibiti wa dhamana zilizowekwa kwenye soko.

2.2.2 Uwasilishaji

Katika soko la Kirusi la huduma za uainishaji, dhana ya "uzalishaji wa syndicated" ni mpya kabisa. Syndicated factoring ni muungano kati ya kampuni ya factoring na benki kwa lengo la maendeleo ya pamoja ya factoring soko.

Fikiria mpango wa jumla wa mwingiliano kati ya benki na kampuni ya factoring. Benki hutoa:

- rasilimali za kifedha kwa kuandaa mauzo ya awali ya bidhaa za pamoja kwa wateja wa benki;

- mikopo inayolengwa ili kutoa ufadhili wa mambo kwa wateja wa benki.

Kampuni hutoa huduma za ziada - kudumisha mauzo na kutoa miundombinu yote muhimu ya kufanya biashara:

- ofisi ya nyuma ya uendeshaji;

- mfumo wa usimamizi wa hatari;

- ukusanyaji na usimamizi wa receivables.

Benki mshirika huleta bidhaa za uwekaji bidhaa kwa wateja wake, hufanya mauzo ya awali, n.k.

Zaidi ya hayo, kampuni ya factoring inajiunga na mazungumzo, kubeba hatari ya mikopo ya mteja ndani ya mfumo wa mradi huu, kama matokeo ambayo mteja hupitisha utaratibu wa idhini.

Hatua inayofuata ni kusainiwa kwa makubaliano ya utatu na mteja. Kwa mujibu wa hayo, benki hufadhili shughuli za uanzishaji na hutoa msaada katika usimamizi wa hati, wakati kampuni ya factoring inafadhili wateja na fedha za benki na hutoa huduma kamili za uainishaji.

Mgawanyiko wa mapato yaliyopokelewa kutoka kwa shughuli na mteja unafanywa kwa mujibu wa masharti ya makubaliano yaliyohitimishwa kati ya kampuni ya factoring na benki.

Kazi za benki na kampuni ya factoring zinaonyeshwa kwenye jedwali.

Faida ziko wazi kwa wadau wote:

- benki inapanua mstari wa bidhaa, kuepuka gharama ya kuunda mgawanyiko wa factoring;

- kampuni ya factoring inapata upatikanaji wa fedha na fursa ya kuongeza kiasi cha biashara kwa kutumia rasilimali za benki na mtandao wake wa tawi;

- mteja anaweza kutumia sana kukopesha bidhaa kwa wateja wake na, akiwa huru kutoka kwa mapato, anapata fursa ya kukopesha zaidi.

Tofauti na mkopo wa kawaida, kikomo cha fedha haitegemei hali ya kifedha ya kampuni, ni mahesabu kwa mdaiwa. Wakati huo huo, wala mteja wala mdaiwa anahitaji kutoa dhamana, ambayo ina maana kwamba mali zote za dhamana ni bure, na unaweza kuchukua mikopo kwa madhumuni mengine kutoka kwa mabenki.

Sababu hiyo pia hudhibiti upokeaji wa malipo kutoka kwa wadeni wa mteja na humkumbusha mnunuzi hitaji la kufanya malipo ndani ya muda uliopangwa mapema.

Gharama ya mwisho ya huduma zilizounganishwa na benki imedhamiriwa na idadi ya wadaiwa, kipindi cha neema, mseto wa deni na mauzo kwa mwezi uliopita.

Watumiaji wakuu wa uwekaji bidhaa ni biashara ndogo na za kati zinazohusika katika uzalishaji, usambazaji na uuzaji wa jumla wa bidhaa za watumiaji. Katika uso wa ushindani mkali, wanalazimika kukubaliana na malipo yaliyoahirishwa.

Jumla ya kiasi cha mikopo ya bidhaa kinaongezeka. Lakini hadi sasa, si kila msambazaji anatathmini faida iliyopotea ambayo kampuni yake inaweza kupokea kwa kurejesha fedha kwenye mzunguko na kuondoa mapungufu ya fedha kwa kutumia factoring.

Ushirikiano kati ya benki na kampuni ya factoring kwa muda mrefu imekuwa desturi ya kawaida duniani kote. Kuonekana kwa uainishaji uliojumuishwa nchini Urusi kunaonyesha maendeleo ya soko la uundaji, na kuileta kwa kiwango cha kimataifa na kuifanya kuwa ya ubora zaidi.

2.2.3 Ufadhili wa kiwango kinachoelea

Mwelekeo muhimu katika ukuzaji wa soko la kufaidika ni upanuzi wa ufadhili, ambao unahusisha hesabu ya punguzo kulingana na kiwango cha riba kinachoelea. Utaratibu huu unatokana na kuongezeka kwa viwango vya riba na kuakisi kusita kwa benki nyingi kufanya miamala kwa viwango vilivyowekwa.

Kwa mtazamo wa muuzaji bidhaa nje, mauzo yoyote kulingana na kiwango cha riba kinachoelea huzidisha uwezekano wa kupata kiwango cha juu cha pesa taslimu. Hii ni kwa sababu mfadhili mkuu huuza dhamana katika soko la upili kwa punguzo kulingana na kiwango cha riba kilichopo, mauzo hayo yanategemea malipo ya mwisho ya kifedha katika tarehe fulani na kutegemea harakati zinazofuata za viwango vya riba. Kwa kweli, kunaweza kuwa na tarehe kadhaa kama hizo kabla ya kumalizika kwa muswada huo. Kwa hivyo, makubaliano yanahusisha kiwango cha juu cha hatari na inaweza kusababisha majukumu yasiyotabirika, ambayo, bila shaka, ni sababu ya wasiwasi si tu kwa ajili ya forfaiter, lakini pia kwa wakaguzi wake.

2.3 Ukubwa wa soko la forfaiting

Makadirio yoyote ya saizi ya soko la kimataifa la forfaiting sio chochote zaidi ya nadhani. Soko hili limekua kwa kiasi kikubwa katika miaka ya hivi karibuni, lakini bado ni sehemu ndogo ya soko la rasilimali za kifedha za muda wa kati. Sababu ambazo zimesababisha kuibuka na ukuaji wake zitaendelea kufanya kazi katika siku zijazo zinazoonekana, hata hivyo, kuna vikwazo fulani vya upatikanaji wake kwa wafadhili wapya. Vizuizi hivi ni kama ifuatavyo.

1. Kwa kuwa tunazungumzia ufadhili wa muda wa kati (kwa maana ya Magharibi), mara nyingi ni vigumu kwa mabenki kupatanisha tarehe za marejesho ya mali zilizoibiwa na tarehe za marejesho ya mikopo yao wenyewe. Kwa hivyo, bado kuna hatari kubwa katika kesi ya mabadiliko katika viwango vya riba, ambayo inazuia kwa kiasi kikubwa shughuli za washiriki katika soko hili.

2. Wakati wa kufanya shughuli za kukata tamaa, vifaa maalum hutumiwa ambavyo vinahitaji huduma iliyohitimu sana. Kuna wataalam wachache sana katika uwanja huu, na mafunzo yao huchukua muda mrefu.

3. Benki kufanya utafiti mdogo na maendeleo ya soko forfaiting.

2.4 Hatua za kuandaa makubaliano

A) KUANZISHA SHUGHULI

Kuna waanzilishi wawili wanaowezekana wa shughuli ya kughairi - muuzaji nje na mwagizaji. Mara nyingi, jukumu hili linachezwa na muuzaji nje au benki yake. Na hii ni ya asili, kwani bili za kubadilishana zinazotolewa na muuzaji nje au noti za ahadi zilizolipwa kwake zinawasilishwa kwa punguzo. Hili ndilo huamua hitaji la mazungumzo kati ya mwanzilishi na mtenda haki katika hatua za awali za maandalizi ya mkataba. Hata kabla ya muuzaji bidhaa nje na mwagizaji kusaini mkataba, mhusika anaweza kuamua mahitaji yake ya dhamana au dhamana, angalau kuonyesha ukubwa wa punguzo. Bila habari hii, msafirishaji hawezi kuamua kwa usahihi bei ya mkataba.

Kiutendaji, si kila muuzaji bidhaa nje anaingia katika mazungumzo na mtu aliyefeli katika hatua ya awali kama hiyo, na kwa sababu hiyo, anaweza kupata kwamba kiasi cha fedha kilichojumuishwa katika bei ya mkataba hakina maana.

B) KUTAMBUA ASILI YA SHUGHULI

Jambo la kwanza mkosaji lazima ajiamulie mwenyewe ni asili ya manunuzi, i.e. kujua ni dhamana gani atalazimika kushughulikia - kifedha au bidhaa . Bili za fedha ni dhamana iliyotolewa kwa madhumuni ya kukusanya fedha, ambayo akopaye anaweza kutumia baadaye kwa hiari yake mwenyewe. Bidhaa sawa bili za kubadilishana zinaundwa katika kesi ya shughuli za ununuzi na uuzaji wa bidhaa. Walakini, mpaka kati ya shughuli za kifedha na za bidhaa umefifia kwa kiasi fulani (sema, muswada hutolewa bila shughuli ya biashara, lakini pesa zinazopokelewa hutumiwa kununua bidhaa fulani).

Bili nyingi zinazouzwa kwenye soko la pili la forfaiting zinaweza kuuzwa. Kwa hiyo, katika kesi ya kutoa dhamana za kifedha, onyo la awali lililoandikwa kuhusu hili linachukuliwa kuwa la lazima. Ikiwa hali hii inakiukwa, mnunuzi wa dhamana za kifedha ana haki ya kudai kufutwa kwa shughuli hiyo.

Mfadhili lazima kila wakati awe na maelezo mafupi ya shughuli ya msingi. Inaweza kupokelewa kwa telex au faksi kwa majadiliano ya awali ya masharti ya operesheni.

C) TAARIFA NYINGINE MUHIMU KWA AJILI YA FOMU

Baada ya mhalifu kujua asili ya shughuli hiyo, lazima aamue yafuatayo.

1. Kiasi cha fedha, sarafu, muda.

2. Msafirishaji ni nani na yuko nchi gani? Suala hili ni muhimu kwa sababu ingawa ufadhili hutolewa bila msaada, kuna mazingira ambayo mtu anayefanya kazi anaweza kutoa madai dhidi ya msafirishaji. Ustahilifu wa muuzaji bidhaa nje pia ni muhimu. Kwa kuongezea, mtu aliyekata tamaa lazima athibitishe uhalisi wa saini kwenye hati za ahadi,

3. Mwagizaji ni nani na anatoka nchi gani? Ili kuthibitisha uhalali wa saini na kufuata bili za kubadilishana na sheria, mtu anayehusika lazima atambue kwa usahihi kuingiza na eneo lake.

4. Mdhamini ni nani na anatoka nchi gani?

5. Je, deni linawezaje kukatwa kurasimishwa: noti ya ahadi, uhamisho, n.k.?

6. Deni linawekewa bima vipi?

7. Vipindi vya ulipaji wa bili, kiasi cha ulipaji.

8. Aina ya bidhaa zinazouzwa nje. Swali hili linavutia mfadhili, kwanza, kutoka kwa mtazamo wa manufaa ya shughuli nzima, na pili, kutoka kwa upande wa uhalali wa mauzo ya nje.

9. Bidhaa zitawasilishwa lini? Tarehe lazima iwe karibu na tarehe ya ufadhili. Pia ni muhimu kwamba mdhamini hawezi uwezekano wa kutumia muswada huo hadi uwasilishaji ufanyike.

10. Hati zitakazopunguzwa zitafika lini? Hadi hati zitakapopokelewa, mtu anayefaidika hataweza kuziangalia na kuzipunguza.

11. Ni leseni gani na nyaraka zingine chini ya masharti ya mkataba zinapaswa kuwasilishwa kwa usambazaji wa bidhaa? Mwenye faini ana jukumu la kuhakikisha kuwa hakuna ucheleweshaji katika utendakazi wa mkataba anaofadhili.

12. Je, mkosaji atalipwa nchi gani? Hii ni muhimu kujua, kwa kuwa malipo kwa benki ya kigeni yanaweza kuchelewesha kupokea fedha, na ucheleweshaji huo unapaswa kuzingatiwa wakati wa kupunguzwa kwa dhamana, pia kuna uwezekano wa kufungia fedha katika akaunti na mamlaka ya nchi; na uwezekano huu unapaswa pia kuzingatiwa wakati wa kuhesabu punguzo. Mfadhili anaweza hata kukataa shughuli hiyo ikiwa hajaridhika na benki 6 ambayo fedha zitapokelewa.

D) UCHAMBUZI WA MIKOPO

Baada ya mkosaji kupokea majibu ya maswali hapo juu, lazima afanye uchambuzi wa mkopo. Shughuli nyingi za kughairi hufanywa na benki, na uchambuzi wa mkopo ni hatua ya lazima katika kuandaa shughuli. Kuna angalau aina nne za hatari ambazo lazima zichanganuliwe na anayetenda. : hatari ya mdhamini, hatari ya mnunuzi, hatari ya muagizaji, hatari ya nchi.

Kwa kuongezea, mtu anayekata tamaa lazima akusanye habari ifuatayo .

1. Je, mdhamini anastahili kupewa mikopo gani?

2. Je, itawezekana kuuza dhamana kwa bei inayokubalika katika siku zijazo?

3. Je, kuna mashaka yoyote juu ya kustahili mikopo, umahiri wa muuzaji nje au mwagizaji na yanatokana na nini?

4. Je, inawezekana kununua deni hili, kwa kuzingatia dhamana tayari katika kwingineko ya forfaiter? Je! ni kiwango gani cha hatari kinachotarajiwa?

Baada ya hapo, msaliti anaweza kutaja bei yake maalum. Walakini, tangu wakati ambapo maombi ya shughuli ya kughairi yanawasilishwa kwa uwasilishaji halisi wa bidhaa, wakati mfadhili anaweza kununua bili, wakati fulani hupita, wakati ambao viwango vya riba vinaweza kubadilika kwa mwelekeo usiofaa kwa mfadhili. Kipindi hiki cha hatari kinaweza kugawanywa katika sehemu mbili.

E) NYARAKA ZA SHUGHULI

Baada ya makubaliano ya awali juu ya muamala kufikiwa, mhusika hutuma hati na ofa (telex au barua) kwa msafirishaji, ambaye lazima athibitishe kibali chake kwa maandishi. Forfaiter pia huorodhesha hati anazohitaji kujifahamisha nazo kabla ya kuanza kupunguza noti za ahadi (leseni ya kusafirisha bidhaa nje, hati zingine za arifa). Ujuzi na nyaraka zilizoainishwa unapaswa kumpa fursa ya kuhakikisha kuwa shughuli hiyo itakamilika.

Ofa inapokubaliwa na msafirishaji, lazima aandae bili za kubadilishana au asaini makubaliano ya kukubali hati za ahadi kutoka kwa mnunuzi. Katika hatua hii, msafirishaji lazima pia apate dhamana au dhamana ya bili zake. Kwa kuongeza, anafanya uandishi juu ya bili: "bila haki ya kurejea." Kwa hivyo, hati zote zitakuwa tayari, kwa msingi wa ambayo forfaiter inaweza kupunguza, hata kama usafirishaji wa bidhaa haujafanywa bado.

E) UTENDAJI WA MKATABA NA USAFIRISHAJI WA BIDHAA

2.5 Manufaa na hasara za kufadhili ufadhili

Forfaiting ni chombo rahisi cha fedha za kimataifa. Hata hivyo, ina vikwazo kadhaa:

1. msafirishaji lazima akubali kuongeza muda wa mkopo kwa kipindi cha miezi 6 hadi miaka 10 au zaidi;

2. msafirishaji nje lazima awe tayari kukubali ulipaji wa deni kwa awamu;

3. Iwapo mwagizaji si wakala wa serikali au kampuni ya kimataifa, ulipaji wa deni lazima uhakikishwe bila masharti na bila kubatilishwa na benki au taasisi ya serikali inayokubalika kwa mkosaji.

Kwa ujumla, chombo hiki kina faida na hasara kwa kila mtu anayetumia.

Faida kwa msafirishaji

1) Utoaji wa huduma za kunyimwa huduma kwa viwango vilivyowekwa.

2) Kutotoa msaada kwa ufadhili wa faini kwa msafirishaji.

3) Uwezekano wa kupata fedha mara baada ya utoaji wa bidhaa au utoaji wa huduma, ambayo ina athari ya manufaa kwa ukwasi wa jumla, inapunguza kiasi cha mikopo ya benki, na inafanya uwezekano wa kurejesha fedha.

4) Ukosefu wa muda na pesa zilizotumika katika usimamizi wa deni au mipango ya ulipaji wake.

5) Kutokuwepo kwa hatari (hatari zote za sarafu, hatari za mabadiliko katika viwango vya riba, pamoja na hatari ya kufilisika kwa mdhamini hubebwa na mfadhili).

6) Urahisi wa uhifadhi wa nyaraka na uwezo wa kutoa haraka hati za madeni ya ahadi.

7) Hali ya siri ya miamala hii.

8) Uwezo wa haraka kuhakikisha kuwa forfaiter yuko tayari kufadhili shughuli, kukubaliana mara moja juu ya masharti ya manunuzi.

9) Uwezekano wa kupokea mapema kutoka kwa mfadhili chaguo la kufadhili muamala kwa kiwango kisichobadilika, ambacho huruhusu msafirishaji kuhesabu mapema gharama zao na kuzijumuisha katika bei ya mkataba, na kukokotoa takwimu zingine za mwisho.

Hasara kwa muuzaji nje

1) Haja ya kuandaa hati kwa njia ambayo hakuna msaada kwa muuzaji nje mwenyewe katika tukio la kufilisika kwa mdhamini, na pia hitaji la kujua sheria ya nchi ya mwagizaji, ambayo huamua aina ya bili. ya kubadilishana, dhamana na aval.

2) Uwezekano wa ugumu ikiwa mwagizaji atatoa mdhamini ambayo haiendani na mfadhili.

3) Upeo wa juu zaidi kuliko ukopeshaji wa kawaida wa kibiashara.

Faida kwa mwagizaji

1)

2) Uwezekano wa kupata mkopo uliopanuliwa kwa kiwango cha riba cha kudumu.

3) Uwezekano wa kutumia laini ya mkopo katika benki.

Hasara kwa mwagizaji

1) Kupunguza uwezekano wa kupata mkopo wa benki wakati wa kutumia dhamana ya benki.

2) Haja ya kulipa tume kwa dhamana.

3) Kiwango cha juu cha forfaiter.

4) Uwezekano wa matatizo na malipo ya muswada kama wajibu wa kufikirika katika tukio la utoaji wa bidhaa duni au kutotimizwa na msafirishaji wa masharti mengine yoyote ya mkataba.

Faida kwa mwenye haki

1) Urahisi na kasi ya makaratasi.

2) Uwezo wa kuuza kwa urahisi mali iliyonunuliwa kwenye soko la sekondari.

3) Kiwango cha juu kuliko shughuli za ukopeshaji.

Hasara kwa mtu anayefaa

1) Hakuna haki ya kurejea katika kesi ya kutolipa deni.

2) Haja ya kujua muswada wa sheria ya ubadilishaji wa nchi inayoagiza.

3) Wajibu wa kuangalia ustahilifu wa mdhamini.

4) Haja ya kubeba hatari zote za riba hadi mwisho wa bili.

5) Kutokuwa na uwezo wa kufanya malipo kabla ya wakati.

Hasara zilizoonyeshwa katika aya ya 2 na 3 ni za kawaida sio tu kwa mtu anayefanya kazi. Hapa wametengwa kwa sababu hakuna mikataba ya ziada ya deni inayoandaliwa kwa ajili ya forfaiter, ambayo angeweza kurejelea. Inapaswa pia kukumbukwa kwamba forfaiter hubeba hatari za kisiasa na nyingine (hatari za uhamisho, hatari za kushuka kwa sarafu). Hazijaainishwa kama hasara kwa mtu anayetenda haki, kwa kuwa zina asili ya aina yoyote ya mikopo ya kimataifa.

Faida kwa mdhamini

1) Urahisi wa shughuli.

2) Kupata tume ya huduma zako.

Hasara kwa mdhamini

Ni moja, lakini ni muhimu sana, na iko katika ukweli kwamba mdhamini anachukua wajibu kamili wa kulipa bili ya ubadilishaji iliyohakikishiwa naye.

Hitimisho

Wakati wa kuratibu usafirishaji wa bidhaa nje, chanzo cha kawaida cha shida ni ukosefu wa rasilimali za kifedha kutoka kwa mnunuzi. Hii ni kweli hasa kwa mauzo ya nje kwa nchi zinazoendelea na zisizo imara. Ni kwa sababu hii kwamba mifumo mbalimbali ya fedha za biashara ya muda wa kati na mrefu iko katika mahitaji makubwa kama haya. Factoring imekuwa ikitumika zaidi nchini Urusi hivi karibuni. Lakini huduma za kughairi hutolewa kwa kiwango kidogo sana kwa wateja wapendwa. Bure: ilikuwa ni kupoteza ambayo inaweza kusaidia mauzo yetu dhaifu yasiyo ya bidhaa.

Kufeli kama njia ya ufadhili wa muda mrefu kuna faida kwa wasafirishaji wakubwa wasio wa bidhaa. Kufeli hutatua tatizo la kutotosheleza kwa fedha za bure za mnunuzi wakati muuzaji hawezi kutoa malipo ya kuahirisha au ya awamu kwa gharama yake mwenyewe kwa muda unaohitajika na mnunuzi. Kama sheria, kiasi cha kandarasi za kunyimwa haki haingii chini ya dola elfu 100 za Amerika, wakati kiasi cha mamia ya mamilioni ya dola sio kitu kigeni.

Forfaiting ni ya kuvutia hasa kwa wauzaji bidhaa nje wanaoingia katika masoko hatari katika nchi zinazoendelea. Ni chaguo hizi ambazo zinaweza kupatikana kwa wazalishaji wa Kirusi kwanza kabisa: ushindani wa kimataifa wa bidhaa za Kirusi huacha kuhitajika, lakini nchi za "tatu" zinaweza kuwakilisha soko la kutosha kwa bidhaa zisizo za juu sana za Kirusi. Hata hivyo, katika masoko haya, makampuni ya kigeni yanashindana nasi kikamilifu - mara nyingi kwa mafanikio kwa sababu wanaweza kutoa hali rahisi kwa mikopo ya muda mrefu kwa wanunuzi. Na mara nyingi - kwa msaada wa kupoteza.

Inafurahisha kwamba katika siku za USSR, mikataba ya biashara ya nje ilifanywa kwa kutumia mpango wa forfaiting mara nyingi sana. Mchezaji mkuu (ikiwa sio pekee) katika soko hili alikuwa Vneshtorgbank ya USSR, lakini ni nini! Alitoa kwa ufanisi biashara za Kirusi (ambazo hazikujua kabisa mpango huo) na mtiririko wa pesa, na yeye mwenyewe hata alishiriki katika shughuli kwenye soko la sekondari la kushindwa.

Huko Urusi, kujinyima kunakua polepole. Wakati huo huo, benki nyingi, kimsingi, zikitaja katika idadi ya huduma zao, badala ya kujibu swali "ni masharti gani", hutangaza kwamba hawajishughulishi na kujitolea.

Kizuizi cha dhahiri kwa maendeleo ya kukata tamaa nchini Urusi ni jiografia maalum ya uagizaji wa Kirusi. Kama sheria, hatari za nchi na zingine ziko juu nchini Urusi, na ni ngumu sana kwa kampuni za Magharibi kupata mdhamini / mtoaji anayestahili kwa bili ya mnunuzi katika nchi yenye uchumi usio na utulivu.

Pili, mpango wa kukata tamaa bado ni mgumu zaidi kupanga kuliko, kwa mfano, kuweka. Mazoezi yanaonyesha kwamba ikiwa biashara ina fursa (iliyo na shughuli fupi kiasi) ya kutumia uhasibu na kughairi, basi chaguo hufanywa kila wakati kwa niaba ya uainishaji.

Kizuizi kingine cha kutofaulu ni sheria ya Urusi. Kwa hivyo, benki za Urusi zinaweza tu kufanya kama wakala, lakini sio kweli kuwa mzushi. Pia ni polepole sana kukubali mazoea ya biashara ya kimataifa, kuona kila zana mpya kama njia ya kudanganya mfumo wa fedha. Ikiwa itachukuliwa kihalisi, malipo ya mapema yanachukuliwa kuwa njia pekee inayowezekana ya urejeshaji wa VAT kwa msafirishaji bidhaa. Lakini, kwa kuwa malipo ya 100% hayalipwi popote, mamlaka yetu ya ushuru ilizoea ukweli kwamba barua ya mkopo ni njia ya kawaida ya malipo ya mikataba ya mauzo ya nje, na sio njia ya kukwepa sheria. Na sawa, kinyume na mazoezi yote ya ulimwengu ya kupoteza, 100% ya kiasi cha mkataba, ikiwa ni pamoja na punguzo, huwekwa kwenye akaunti ya muuzaji nje wa Kirusi, na kisha tu kiasi cha punguzo kinahamishiwa kwa mtu aliyepoteza. Uhalalishaji wa sheria ya ushuru inaweza kuongeza kwa kiasi kikubwa fursa kwa wanaofaidi na wateja wao.

Mwaka huu, kwa wauzaji wengi, factoring imekuwa njia pekee ya kuziba mapengo ya fedha, kuepuka hasara zisizohitajika, na wakati huo huo kuhifadhi wenzao muhimu. Tangu mwisho wa Aprili, kutokana na juhudi za wabunge, chombo hiki cha kifedha kimepata faida za ziada za kodi, ambayo itakuwa dhambi kutotumia.

Factoring mara nyingi ikilinganishwa na mkopo benki. Kwa mtazamo wa kampuni, uundaji na mkopo hufuata lengo moja - kujaza mtaji wa kufanya kazi, lakini uwekaji bidhaa una faida kadhaa muhimu:

- kampuni haina haja ya kutoa benki kwa dhamana na kuteka makaratasi mengi, ni muhimu tu kuwajulisha wanunuzi kuhusu mabadiliko katika maelezo ya kulipa kwa vifaa;

- hakuna haja ya kuondoa fedha kutoka kwa mzunguko wa kurejesha mkopo;

- huduma za uainishaji ni za kimfumo, wakati kupata tena mkopo kunaweza kukataliwa;

- kiasi cha fedha kwa ajili ya factoring si mdogo: kiasi kikubwa cha mauzo ya kampuni ya mteja, juu ya kiasi cha fedha; utoaji wa mkopo ni mdogo kwa muda na kiasi fulani.

Factoring ni njia mbadala ya mikopo ya gharama kubwa na wakati mwingine isiyoweza kufikiwa na wakati huo huo chombo madhubuti cha kusimamia mtaji wa kufanya kazi katika shughuli za biashara na ununuzi kwa malipo yaliyoahirishwa.

Kwa hivyo, tukijua faida dhahiri za uwekaji na upotezaji, tunaweza kusema kwa ujasiri juu ya maendeleo zaidi ya zana hizi za kifedha.

Bibliografia

1. Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi (sehemu ya 1 na 2);

2. Sheria ya Shirikisho Na. 173-FZ ya Desemba 10, 2003 (iliyorekebishwa Julai 22, 2008) "Katika Udhibiti wa Fedha na Udhibiti wa Sarafu";

3. Sheria ya Shirikisho Nambari 395-1 ya Desemba 2, 1990 (iliyorekebishwa Aprili 28, 2009) "Katika Mabenki na Shughuli za Benki";

4. Mh. Korobovoy G.G. Benki - M.: Mchumi, 2005;

5. Mh. Lavrushina O.I. Benki - M.: Fedha na takwimu, 2005;

6. Akimova V.V. Syndicated factoring - hali halisi ya Kirusi. "Factoring na Biashara Fedha". II robo 2009 No. 2;

7. Vasilenkov S. Factoring: nani na wapi ni hatari. "Usimamizi wa Hatari", Septemba-Oktoba 2008, No. 9-10;

8. Lobanova N.I. Ufadhili wa biashara wa muda mfupi: uanzishaji na upotezaji "Operesheni za Benki ya Kimataifa", Julai-Agosti 2006 Na. 4.

9. Maksimova L.F. Factoring kama njia ya kujaza mji mkuu wa kazi wa Bulletin ya biashara ya Mahakama ya Usuluhishi ya Shirikisho ya Wilaya ya Magharibi ya Siberia, Machi-Aprili 2008, No. 2;

10. Pokamestov I.E., Lednev M.V. Shirika la biashara ya factoring: kutoka kwa maamuzi hadi kujenga mkakati wa mauzo. "Shirika la mauzo ya bidhaa za benki". - 2007, Nambari 1;

11. Pokamestov I.E. Factoring soko la nchi za nje. "Mikopo ya benki". - 2007, Nambari 2;

12. http://www.factoringpro.ru/;

13. http://www.masterleasing.ru/forfejting.htm;

14. http://www.regulation.net/bank/mbo/2009_3_article.htm.

Kiambatisho 1

Factoring mpango

Imeandaliwa kwa http://www.allbest.ru/

moja. Utoaji wa bidhaa. Mteja hupeleka bidhaa kwa mnunuzi kwa msingi wa malipo ulioahirishwa.

2. Ugawaji wa haki ya kudai deni. Mteja anaikabidhi benki haki ya kudai deni la uwasilishaji.

3. Malipo ya mapema. Mara tu baada ya kuwasilisha hati za usafirishaji, benki hulipa malipo ya mapema kwa mteja (hadi 90% ya kiasi cha bidhaa zilizowasilishwa).

4. Malipo ya bidhaa na mnunuzi. Mdaiwa hufanya malipo kwa bidhaa zilizowasilishwa kwa benki.

5. Malipo ya mwisho kwa utoaji. Baada ya kupokea malipo kutoka kwa mdaiwa, benki hulipa mteja usawa wa fedha (minus tume na malipo ya mapema).

Kiambatisho cha 2

Mpango wa kukataa

Imeandaliwa kwa http://www.allbest.ru/

1. Mkataba;

2. Kutolewa kwa hati ya ahadi;

3. Usafirishaji wa bidhaa;

4. Utoaji wa nyaraka kwa ajili ya usafirishaji wa bidhaa;

5. Kusainiwa kwa makubaliano ya kukata tamaa, aval;

6. Uthibitishaji wa hati, malipo ya kupunguza punguzo;

7. Uhamisho wa fedha;

8. Uwasilishaji wa mswada wa ukombozi;

9. Uhamisho wa fedha chini ya muswada huo.

Kiambatisho cha 3

Tabia za kulinganisha za factoring na forfaiting

Nyaraka Zinazofanana

Asili ya kiuchumi na aina ya factoring. Vipengele vya kukataa. Vipengele vyema vya uundaji kama chombo cha usimamizi wa fedha kwa makampuni ya Kirusi. Manufaa na ubaya wa shughuli za uanzishaji na upotezaji, shida za maendeleo.

karatasi ya muda, imeongezwa 09/30/2012


Kiini cha shughuli za kupoteza. Mbinu ya manunuzi ya kughairi. Tabia kuu za shughuli za kukataa. Sifa linganishi za kufeli na aina nyingine za fedha za biashara. Hatari za washiriki katika shughuli ya kutofaulu.

muhtasari, imeongezwa 11/01/2002


Mpango wa shughuli ya kukodisha. Ndani na kimataifa, mauzo ya nje na uagizaji, kukodisha kwa muda mrefu, muda wa kati na mfupi, kifedha na uendeshaji. Manufaa na hasara za kutengeneza na kughairi. Kiwango cha riba kwenye malipo.

uwasilishaji, umeongezwa 09/22/2013


Manufaa ya factoring, aina ya shughuli factoring. Aina za makubaliano ya uainishaji. Hali ya sasa ya mfumo wa uendeshaji wa factoring nchini Urusi. Uzoefu wa kigeni katika udhibiti wa factoring. Maelekezo kwa ajili ya kuboresha shughuli factoring.

karatasi ya muda, imeongezwa 06/06/2011


Kiini cha kiuchumi cha uainishaji, sifa za kutofaulu. Msingi wa kisheria wa shughuli za uwekaji na upotezaji. Muundo wa shughuli kwa kiasi cha biashara ya wateja katika 2010-2012 Urusi katika nafasi ya ulimwengu ya nchi kwa saizi ya soko la fedha za biashara.

karatasi ya muda, imeongezwa 09/30/2012


Kukopesha katika mazoezi ya biashara ya nje ya kimataifa. Tabia za mkopo wa benki. Uhasibu wa bili za kubadilishana, uwekaji bidhaa, upotezaji na shughuli za kukodisha. Faida na hasara za mkopo wa benki. Mwenendo wa shughuli za kiuchumi za kigeni za Benki ya VTB.

karatasi ya muda, imeongezwa 06/14/2014


Kiini cha benki ya biashara kama chombo cha biashara, kazi zake, mifano na aina. Uainishaji na aina ya shughuli za benki za biashara, kazi na passiv, fedha. Utekelezaji wa kukodisha, factoring, forfaiting, matatizo yao na matarajio.

karatasi ya muda, imeongezwa 06/11/2014


Factoring - ukombozi wa madai ya malipo kutoka kwa muuzaji wa bidhaa (huduma), malengo yake na aina. Taasisi za kifedha zinazotoa huduma za uainishaji. Jukumu na nafasi ya benki katika utekelezaji wa shughuli za uainishaji. Hasara na faida za factoring.

mtihani, umeongezwa 08/24/2011


Aina na aina za uhusiano wa kiashiria. Gharama ya huduma na bei ya shughuli za factoring. Uchambuzi wa soko la biashara nchini Urusi. Uchambuzi wa shughuli za uanzishaji katika sekta ya biashara ndogo na za kati. Kudhibiti hatari ya biashara.

tasnifu, iliyoongezwa tarehe 04.10.2014


dhana, aina kuu na kazi ya factoring. Uchambuzi wa kifedha na kiuchumi wa shughuli za CJSC "Kampuni ya Kitaifa ya Uundaji". Uhesabuji wa viashiria vya soko la uainishaji la Kirusi, njia za kuboresha na matarajio ya maendeleo ya uundaji nchini Urusi.

Mbinu za kisasa za biashara zinahitaji wasambazaji kubadilika haswa. Ili kuuza bidhaa, mara nyingi ni muhimu kumpa mnunuzi malipo yaliyoahirishwa. Wakati mwingine muda kati ya usafirishaji na malipo ni siku 30-45 au zaidi. Kawaida, muda wa kuchelewa hutegemea kiwango cha ukwasi wa bidhaa na sifa za operesheni. Hii ni aina ya mkopo wa kibiashara au bidhaa.

Forfaiting pamoja na factoring hutoa faida zinazoonekana kwa wateja. Inageuka kuwa hawana haja ya kutoa fedha kutoka kwa mzunguko ili kufanya malipo ya mapema. Kwa kutumia utendakazi wa miradi hii, wanaweza kupanga kwa uwazi tarehe za ulipaji wa mapokezi. Jambo kuu kwa njia hiyo ya usawa ni kwamba mteja hupunguza hatari.

Lakini je, uwekaji bidhaa na kughairi una manufaa kweli kwa wasambazaji? Baada ya yote, kuvutia mkopo wa bidhaa husababisha kuonekana kwa mapungufu ya fedha, kuzorota kwa utulivu wa kifedha, na kupunguzwa kwa rasilimali za kazi. Lakini katika kesi ya shughuli ya mauzo ya nje-kuagiza, factoring kweli humwondolea msafirishaji nje ya haja ya kukusanya mapato kutoka kwa mshirika wa kigeni. Mtoa huduma anaweza kuangazia kabisa biashara yake kuu, kwa sababu wahusika 4 mara nyingi hushiriki katika kuhudumia miamala kwa malipo yaliyoahirishwa.

Sababu mara nyingi hufanya kama benki au kampuni maalum ya uundaji. Mkopeshaji ndiye muuzaji wa bidhaa, wakati mdaiwa ndiye mnunuzi. Mpatanishi anayetoa jukwaa la matengenezo ya kielektroniki ya huduma za uainishaji pia anaweza kushiriki katika utaratibu.

Ingawa katika kughairi, kama vile katika uwekaji bidhaa, shughuli zinafanywa ili kuuza mapato, lakini kwa kughairi, benki huchota ununuzi na uuzaji wa bili kwa thamani kamili ya ununuzi na kwa muda wake wote. Kwa hivyo, taasisi ya mikopo inachukua hatari zote za kibiashara bila kukimbilia kwa muuzaji. Bila shaka, aina hii ya ushirikiano ina manufaa zaidi kwa msafirishaji. Ikiwa mikataba ya uainishaji kawaida huhitimishwa kwa muda mfupi wa hadi siku 180, basi shughuli za kukataa zina mtazamo wa muda wa kati na mrefu. Kuna mikataba ambayo imesainiwa kwa miaka 10. Wakati huo huo, kutoa ucheleweshaji kwa mnunuzi, muuzaji anamtaka kuteka IOU kwa namna ya muswada wa kubadilishana.

Muswada huo unahakikisha malipo yanapohitajika. Maslahi ya mfadhili iko katika punguzo analopokea kwa thamani ya uso wa deni.

Saizi ya punguzo au punguzo moja kwa moja inategemea hali ya soko na ukubwa wa hatari. Huduma za kutengeneza na kunyima zinahitajika sana. Walakini, wana sifa zifuatazo za kulinganisha zinazowafanya kuwa wa kipekee:

• kitu cha operesheni ya uanzishaji ni ankara ya kuuza, kitu cha kukataa ni wajibu wa deni;
• ingawa katika kujinyima, kama vile katika uwekaji bidhaa, kuna mauzo ya bidhaa zinazopokelewa, muda wa kughairi ni mrefu zaidi;
• kiasi cha mkopo katika factoring ni mdogo na uwezo wa sababu, wakati forfaiting hutumia syndication kuongeza kiasi cha shughuli;
• tofauti kuu kati ya factoring na forfaiting ni kiasi cha malipo kwa wasambazaji, sababu ya maendeleo 70-90%, forfaiter hulipa kila kitu minus discount;
• mkosaji huchukua hatari zote, wakati sababu inaweza kutumia haki ya kukimbilia kwa mkopeshaji;
• huduma ya uainishaji haimaanishi kuuza tena mali, wakati forfaiter hutumia kikamilifu utendakazi wa soko la pili;
• factoring haihitaji dhamana, wakati forfaiting ni kulindwa na dhamana ya tatu.