O bezgotovinskom plaćanju u Rusiji. Aplikacija. Propisi o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji. Propisi o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji

veličina slova

(odobrio Centralna banka Ruske Federacije 03-10-2002 2-P) (sa izmjenama i dopunama 01-22-2008) (2019) Relevantno u 2018.

PRAVILNIK O BEZGOTOVINSKIM RAZMJENJIMA U RUSKOJ FEDERACIJI

Ova Uredba je izrađena u skladu sa drugim dijelom Građanskog zakonika Ruske Federacije (Sabrani zakoni Ruske Federacije, 1996, br. 5, član 410; br. 34, član 4025; 1997, br. 43, 4903; 1999, br. 51, čl. 6228), Savezni zakon "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)" (Sobranie Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 28, član 2790), Savezni zakon "O bankama i bankarskoj delatnosti" (Vedomosti Kongresa narodnih poslanika RSFSR i Vrhovnog saveta RSFSR, 1990, N 27, tačka 357; Sabrani zakoni Ruske Federacije, 1996, N 6, tačka 492; 1998 , N 31, tačka 3829; 1999, N 28, tačka 3459; N 28, tačka 3469; 2001, N 26, tačka 2586; N 33 (I deo), tačka 3424; 2002, N 12, tačka 3) i dr. zakonima Ruske Federacije, uređuje bezgotovinska plaćanja između pravnih lica u valuti Ruske Federacije i na njenoj teritoriji u oblicima propisanim zakonom, utvrđuje formate, postupak popunjavanja i obrade koristi dokumente za poravnanje, a takođe utvrđuje pravila za obavljanje transakcija poravnanja na korespondentskim računima (podračunima) kreditnih institucija (filijala), uključujući i one otvorene kod Banke Rusije, i račune za poravnanje među filijalama.

Ova Uredba se ne primjenjuje na postupak bezgotovinskog plaćanja uz učešće fizičkih lica.

Bezgotovinska plaćanja se vrše preko kreditnih institucija (filijala) i/ili Banke Rusije na račune otvorene na osnovu ugovora o bankovnom računu ili ugovora o korespondentnom računu (podračunu) (u daljem tekstu, zavisno od potrebe, račun ili račun), osim ako zakonom nije drugačije određeno i nije utvrđeno korišćenom formom obračuna.

Transakcije namire za prijenos sredstava preko kreditnih institucija (filijala) mogu se izvršiti korištenjem:

1) korespondentni računi (podračuni) otvoreni kod Banke Rusije;

2) korespondentne račune otvorene kod drugih kreditnih institucija;

3) računi učesnika u poravnanjima otvoreni kod nebankarskih kreditnih institucija koje obavljaju poslove poravnanja;

4) računi međugranskih poravnanja otvoreni u okviru jedne kreditne institucije.

Zaduživanje sredstava sa računa vrši se po nalogu vlasnika ili bez naloga vlasnika računa u slučajevima predviđenim zakonom i/ili ugovorom između banke i klijenta.

Zaduživanje sredstava sa računa vrši se na osnovu dokumenata o poravnanju sastavljenih u skladu sa zahtevima ove Uredbe, u granicama raspoloživih sredstava na računu, osim ako drugačije nije predviđeno ugovorima zaključenim između Banke Rusije ili kreditnih institucija i njihovih klijenata.

Postupak izdavanja, primanja, obrade elektronskih platnih dokumenata i obavljanja transakcija poravnanja pomoću njih regulisan je posebnim propisima Banke Rusije, osim u slučajevima navedenim u ovoj Uredbi, i ugovorima zaključenim između Banke Rusije ili kreditnih institucija i svojim klijentima koji određuju proceduru za razmjenu elektronskih dokumenata korištenjem alata za sigurnost informacija.

Ukoliko sredstva na računu nisu dovoljna za namirenje svih potraživanja prema njemu, sredstva se terete po primitku po redosledu utvrđenom zakonom.

Ograničenje prava vlasnika računa da raspolaže sredstvima na njemu nije dozvoljeno, osim ako zakonom nije drugačije određeno.

1.1. Ovim dijelom Uredbe uređuje se sprovođenje bezgotovinskog obračuna po računima u oblicima utvrđenim zakonom, te se utvrđuju formati i postupak popunjavanja korištenih dokumenata za poravnanje.

1.2. Ovaj dio Uredbe primjenjuje se na sljedeće oblike bezgotovinskog plaćanja:

a) poravnanja platnim nalozima;

b) poravnanja po akreditivu;

c) plaćanja čekovima;

d) naplate.

1.3. Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (filijala), institucija i odjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije (u daljem tekstu banke, osim direktnog pozivanja u tekstu samo na kreditne institucije (filijale) ili institucije i odeljenja mreže poravnanja Banke Rusije), kao i od strane samih banaka.

1.4. Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje su zaključili sa svojim ugovornim stranama (u daljem tekstu: glavni ugovor).

U okviru oblika bezgotovinskog poravnanja, kao učesnici u obračunima smatraju se obveznici i primaoci sredstava (inkateri), kao i banke koje ih opslužuju i korespondentne banke.

1.5. Banke se ne miješaju u ugovorne odnose klijenata. Međusobna potraživanja po osnovu obračuna između isplatioca i primaoca sredstava, osim onih koja su nastala krivnjom banaka, rješavaju se na zakonom propisan način bez učešća banaka.

1.6. Ovaj dio Uredbe primjenjuje se na postupak za obavljanje poslova na korespondentnim računima (podračunima) kreditnih institucija i njihovih filijala u dijelu koji utiče na korištenje oblika bezgotovinskog plaćanja.

1.7. Ovaj dio Uredbe ne utiče na odnos sakupljača, koji su organi koji obavljaju kontrolne funkcije i naplaćuju u skladu sa zakonom, i stvarnih primalaca sredstava prilikom naplate sredstava u njihovu korist.

2.1. Banke obavljaju poslove po računima na osnovu isprava o poravnanju.

2.2. Dokument o poravnanju je dokument na papiru ili, u utvrđenim slučajevima, elektronski platni dokument:

Nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa svog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;

Nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa uplatitelja i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator).

2.3. Prilikom bezgotovinskog plaćanja na obrascima iz stava 1.2. ovog dijela Pravilnika koriste se sljedeći dokumenti za poravnanje:

a) nalozi za plaćanje;

b) akreditive;

d) zahtjevi za plaćanje;

e) nalozi za naplatu.

2.4. Dokumenti za poravnanje na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata uključenih u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije (u daljem tekstu OKUD) OK 011-93 (klasa "Jedinstveni sistem bankarske dokumentacije"). Obrasci isprava o poravnanju dati su u prilozima 1, 5, 9, 13 ove Uredbe.

2.5. Obrasci obračunskih dokumenata izrađuju se u štampariji ili pomoću elektronskih računara.

2.6. Dozvoljeno je korištenje kopija obrazaca obračunskih dokumenata dobijenih na opremi za umnožavanje, pod uslovom da se kopiranje vrši bez izobličenja.

2.7. Veličine polja obrazaca isprava o poravnanju određene su u prilozima 2, 6, 10, 14 ove odredbe. Odstupanja od utvrđenih dimenzija ne mogu biti veća od 5 mm, pod uslovom da se sačuva njihova lokacija i da se obrasci obračunskih dokumenata nalaze na listu A4. Poleđine obrazaca obračunskih dokumenata moraju ostati čiste.

2.8. Dokumenti za obračun na papiru popunjavaju se na pisaćim mašinama ili elektronskim računarima crnim fontom, osim čekova koji se popunjavaju olovkama sa pastom, crnim, plavim ili ljubičastim mastilom (dozvoljeno je popunjavanje čekova na pisaćoj mašini crnim fontom ). Potpisi na dokumentima o poravnanju stavljaju se olovkom sa pastom ili crnim, plavim ili ljubičastim mastilom. Otisak pečata i otisak pečata banke, stavljeni na isprave o poravnanju, moraju biti jasni.

2.9. Polja rezervirana za upisivanje vrijednosti svakog pojedinog podatka u dokumentima o poravnanju označena su brojevima u prilozima 3, 7, 11, 15 ove Uredbe.

Prilikom popunjavanja isprava o poravnanju nije dozvoljeno ostavljati tekstualne i digitalne vrijednosti podataka izvan polja rezerviranih za njihovo stavljanje. Vrijednosti atributa trebale bi biti čitljive bez poteškoća.

Potpisi, pečati i pečati moraju biti stavljeni u polja obrazaca isprava o poravnanju koja su im namijenjena.

2.10. Dokumenti za poravnanje moraju sadržavati sljedeće detalje (uzimajući u obzir posebnosti obrazaca i procedure za bezgotovinsko plaćanje):

a) naziv dokumenta o poravnanju i šifru obrasca prema OKUD OK 011-93;

b) broj dokumenta o poravnanju, datum, mjesec i godina izdavanja;

c) vrsta plaćanja;

d) naziv obveznika, broj njegovog računa, identifikacioni broj poreskog obveznika (PIB) ili šifru strane organizacije (CIO);

e) naziv i lokaciju banke platioca, njen identifikacioni kod banke (BIC), broj korespondentnog računa ili podračuna;

f) naziv primaoca sredstava, broj njegovog računa, identifikacioni broj poreskog obveznika (PIB);

g) naziv i lokaciju banke korisnika, njen identifikacioni kod banke (BIC), broj korespondentnog računa ili podračuna;

h) svrha plaćanja. Porez koji se plaća je istaknut u dokumentu o poravnanju kao poseban red (u suprotnom bi trebalo da stoji naznaka da porez nije plaćen). Osobine preciziranja svrhe plaćanja u odnosu na pojedine vrste isprava za poravnanje regulisane su odgovarajućim poglavljima i stavovima Pravilnika;

i) iznos uplate, naznačen slovima i brojevima;

j) redosled plaćanja;

k) vrstu poslovanja u skladu sa računovodstvenim pravilima Banke Rusije i kreditnih institucija koje se nalaze na teritoriji Ruske Federacije;

l) potpise (potpis) ovlašćenih lica (lica) i otisak pečata (u utvrđenim slučajevima).

Postupak popunjavanja vrijednosti podataka isprava o poravnanju dat je u prilozima 4, 8, 12, 16 ove Uredbe.

Polja čiji detalji nemaju vrijednosti ostaju prazna.

2.11. Ispravke, mrlje i brisanja, kao i upotreba korektivnog fluida u dokumentima poravnanja nisu dozvoljeni.

2.12. Dokumenti za poravnanje su validni za predočenje servisnoj banci u roku od deset kalendarskih dana, ne računajući dan kada su izdati.

2.13. Dokumenti za poravnanje se dostavljaju banci u potrebnom broju primjeraka za sve učesnike u obračunima. Sve kopije dokumenta o poravnanju moraju biti popunjene identično.

Druga i naredne kopije dokumenata o poravnanju mogu se napraviti pomoću karbonskog papira, opreme za kopiranje ili elektronskih računara.

2.14. Banke prihvataju dokumente za namirenje na izvršenje ako prvi primerak (osim čekova) ima dva potpisa (prvi i drugi) lica koja imaju pravo da potpišu isprave o poravnanju, ili jedan potpis (ako u osoblju organizacije nema osobe koja može dobiti pravo na drugi potpis) i otisak pečata (osim čekova) koji je deklariran u kartici uzorka potpisa i otisku pečata. Za transakcije koje obavljaju filijale, predstavništva, odjeljenja u ime pravnog lica, dokumente o poravnanju potpisuju lica ovlaštena od ovog pravnog lica.

U okviru primijenjenih oblika bezgotovinskog plaćanja, dozvoljeno je korištenje analoga vlastitog potpisa u skladu sa zahtjevima zakona i propisa Banke Rusije.

2.15. Dokumente za poravnanje banke prihvataju na izvršenje bez obzira na njihov iznos.

2.16. Kada banka prihvati dokumente o poravnanju, oni se provjeravaju u skladu sa zahtjevima utvrđenim računovodstvenim pravilima i ovim dijelom Uredbe. Dokumenti za poravnanje koji sadrže podatke u polju 101 podliježu provjeri radi obaveznog navođenja podataka u poljima 102 - 110, kao i kontroli prisustva u dokumentima poravnanja podataka o obvezniku utvrđenih zakonom.

Banka otpisuje sredstva sa računa na osnovu prve kopije dokumenta o poravnanju.

2.17. Uplatitelji imaju pravo da povuku svoje naloge za plaćanje, primaoci sredstava (naplatitelji) - dokumenti za poravnanje koje je banka prihvatila na način obračuna za naplatu (zahtjevi za plaćanje, nalozi za naplatu), koji nisu plaćeni zbog nedovoljnih sredstava na računu klijenta i položeni. u kartoteci na vanbilansnom računu N 90902 "Obračunski dokumenti nisu plaćeni na vrijeme."

Neispunjeni dokumenti za poravnanje mogu se povući iz kartoteke u cijelosti, djelomično izvršeni - u iznosu stanja.

Djelomično povlačenje iznosa po dokumentima za poravnanje nije dozvoljeno.

2.18. Opoziv dokumenata za namirenje vrši se na osnovu zahteva klijenta koji je podnesen banci, sastavljen u dva primerka u bilo kom obliku, sa naznakom potrebnih podataka za opoziv, uključujući broj, datum izrade, iznos dokumenta o poravnanju, naziv uplatitelja ili primaoca sredstava (inkasatora).

Oba primjerka zahtjeva za isplatu u ime klijenta potpisuju lica ovlaštena za potpisivanje isprava o poravnanju, ovjerena pečatom i dostavljena banci koja uslužuje platitelja - na nalozima za plaćanje ili primaocu sredstava (inkasaču) - na zahtjevima za plaćanje. i nalozi za naplatu. Jedan primjerak zahtjeva za povlačenje stavlja se u dokumentaciju na dan banke, drugi se vraća klijentu kao potvrda o prijemu zahtjeva za povlačenje.

Banka koja opslužuje primaoca sredstava (naplatnik) opoziva zahtjeve za plaćanje i naloge za naplatu slanjem pismenog zahtjeva banci platioca, sastavljenog na osnovu zahtjeva klijenta.

2.19. Opozvane naloge za plaćanje banke vraćaju platiocima; dokumenti za poravnanje primljeni u toku obračuna naplate - primaocima sredstava (inkasatorima) nakon što su primljeni od banaka koje opslužuju platiše.

2.20. Vraćanje isprava za poravnanje iz kartoteke na vanbilansni račun N 90902 „Dokumenta za poravnanje nije plaćeno na vrijeme“ u slučaju gašenja računa klijenta vrši se sljedećim redoslijedom.

Nalozi se vraćaju uplatitelju.

Dokumenti za poravnanje koje je banka primila u redoslijedu obračuna naplate vraćaju se primaocima sredstava (inkasatorima) preko banke koja ih opslužuje, uz naznaku datuma zatvaranja računa.

Prilikom vraćanja isprava o poravnanju, banka sastavlja njihov inventar koji se čuva uz pravni dosije klijenta čiji se račun zatvara.

Ukoliko je nemoguće vratiti zahtjeve za plaćanje i naloge za naplatu u slučaju likvidacije banke primatelja (inkasatora) ili izostanka podataka o lokaciji primatelja sredstava (inkasatora), oni podliježu čuvanju zajedno sa zakonskim fajl klijenta čiji se račun zatvara.

2.21. Prilikom vraćanja isprava o poravnanju prihvaćenih, a neizvršenih iz ovih ili onih razloga, oznake banaka koje potvrđuju njihovo prihvatanje za izvršenje precrtavaju se od strane korespondentne banke. Na poleđini prvog primjerka zahtjeva za plaćanje i naloga za naplatu upisuje se razlog vraćanja, datum vraćanja, pečat banke, kao i potpisi odgovornog izvršitelja i nadzornika. oficir. U dnevniku registracije zahtjeva za plaćanje i naloga za naplatu upisuje se datum vraćanja.

3.1. Nalog za plaćanje je nalog vlasnika računa (platioca) banci koja ga uslužuje, sastavljen ispravom o poravnanju, da prenese određeni iznos novca na račun primaoca sredstava otvoren u ovoj ili drugoj banci. Nalog za plaćanje banka izvršava u zakonom predviđenom roku ili u kraćem roku utvrđenom ugovorom o bankovnom računu ili utvrđenom poslovnom praksom u bankarskoj praksi.

3.2. Nalozi za plaćanje se mogu izvršiti:

a) prenos sredstava za isporučenu robu, obavljene radove, pružene usluge;

b) transfer sredstava u budžete svih nivoa i vanbudžetske fondove;

c) prenos sredstava radi otplate / plasmana kredita (kredita) / depozita i plaćanja kamate na njih;

d) prenos sredstava u druge svrhe predviđene zakonom ili ugovorom.

3.3. U skladu sa uslovima glavnog ugovora, nalozi se mogu koristiti za avansno plaćanje roba, radova, usluga ili za periodična plaćanja.

3.4. Nalog za plaćanje se sastavlja na obrascu 0401060 (Prilog 1. ovog pravilnika).

3.5. Naloge za plaćanje banka prihvata bez obzira na raspoloživost sredstava na računu platioca.

Nakon provjere ispravnosti popunjavanja i izvršenja naloga za plaćanje na svim kopijama (osim posljednjeg) naloga za plaćanje prihvaćenih za izvršenje u polju „Primljeno u banku plaćanja“. odgovorni izvršilac banke će naznačiti datum prijema naloga za plaćanje od strane banke. Posljednji primjerak naloga za plaćanje, u kojem se u polje „Napomene banke“ upisuje pečat banke, datum prijema i potpis odgovornog izvršitelja, vraća se uplatitelju kao potvrda o prihvatanju naloga za plaćanje za izvršenje.

3.6. U nedostatku ili nedostatku sredstava na računu platitelja, kao i ako ugovorom o bankovnom računu nisu utvrđeni uslovi za isplatu isprava za poravnanje iznad raspoloživih sredstava na računu, nalozi za plaćanje se polažu u kartoteku na dan bilansni račun N 90902 "Obračun nije uplaćen na vrijeme". Istovremeno, na prednjoj strani u gornjem desnom uglu svih primjeraka naloga za plaćanje u bilo kojem obliku se stavlja oznaka o stavljanju u kartoteku sa naznačenim datumom. Nalozi za plaćanje se izrađuju kako sredstva primaju zakonom utvrđenim redoslijedom.

3.7. Dozvoljena je djelimična isplata naloga za plaćanje sa kartoteke na vanbilansnom računu N 90902 "Obračunski dokumenti nisu plaćeni na vrijeme".

U slučaju djelimičnog plaćanja naloga za plaćanje od strane banke, koristi se platni nalog obrasca 0401066 (Prilog 17. ovog pravilnika). Postupak njegove izrade i popunjavanja odgovara općem postupku izrade i popunjavanja obrazaca obračunskih dokumenata. Format naloga za plaćanje, veličina i numeracija polja rezerviranih za upisivanje vrijednosti svakog pojedinog podatka, te njihov opis dati su u prilozima 18 - 20 ove Uredbe.

Prilikom izdavanja naloga za djelimično plaćanje, svi njegovi primjerci u polju "Oznake banke" ovjeravaju se pečatom banke, datumom i potpisom odgovornog izvršitelja banke. Prvi primjerak platnog naloga za djelimično plaćanje ovjerava se i potpisom kontrolnog službenika banke.

Na prednjoj strani djelimično plaćenog naloga za plaćanje, u gornjem desnom uglu, nalazi se oznaka "Djelomično plaćanje". Upis o djelimičnom plaćanju (redni broj djelimičnog plaćanja, broj i datum naloga za plaćanje, iznos djelimične uplate, saldo iznosa, potpis) vrši odgovorni izvršilac banke na poleđini naloga za plaćanje. .

Prilikom djelimičnog plaćanja na nalogu za plaćanje, prvi primjerak platnog naloga kojim je izvršeno plaćanje stavlja se u dokumente dana banke, posljednji primjerak platnog naloga služi kao prilog izvodu iz platitelja. lični račun.

Prilikom posljednjeg djelimičnog plaćanja po nalogu za plaćanje, prvi primjerak platnog naloga kojim je ovo plaćanje izvršeno, zajedno sa prvim primjerkom plativog naloga, stavlja se u dokumente dana. Preostale kopije naloga za plaćanje izdaju se klijentu istovremeno sa posljednjom kopijom naloga za plaćanje priloženom uz izvod iz ličnog računa.

3.8. Prilikom plaćanja platnog naloga na svim kopijama dokumenta o poravnanju, u polju "Zaduženo sa računa plaćanja." upisuje se datum terećenja sredstava sa računa platioca (u slučaju djelimične uplate - datum posljednje uplate), u polje „Oznake banke“ upisuje se pečat banke i potpis odgovornog izvršitelja.

7.3. Ček plaća platilac na teret sredstava trasanta.

7.4. Trasant nema pravo povući ček prije isteka utvrđenog roka za njegovo iznošenje na isplatu.

7.5. Predstavljanje čeka banci koja opslužuje imaoca čeka da primi uplatu smatra se predstavljanjem čeka za plaćanje.

7.6. Platilac čeka je dužan svim raspoloživim sredstvima provjeriti autentičnost čeka. Postupak nametanja gubitaka nastalih kao rezultat plaćanja lažnog, ukradenog ili izgubljenog čeka od strane platitelja uređen je zakonom.

7.7. Obrasci čekova su obrasci strogog izvještavanja i vode se u bankama na vanbilansnom računu N 91207 "Obrasci strogog izvještavanja".

7.8. Banke čuvaju obrasce čekova u skladu sa procedurom utvrđenom propisima Banke Rusije.

7.9. Za bezgotovinska plaćanja mogu se koristiti čekovi kreditnih institucija.

7.10. Čekove kreditnih organizacija mogu koristiti klijenti kreditne organizacije koja te čekove izdaje, kao i u međubankarskim obračunima uz prisustvo korespondentskih odnosa.

7.11. Čekovi koje izdaju kreditne institucije ne koriste se za poravnanja preko pododjeljaka mreže poravnanja Banke Rusije.

7.12. Ček mora sadržavati sve obavezne podatke utvrđene dijelom dva Građanskog zakonika Ruske Federacije, a može sadržavati i dodatne detalje određene specifičnostima bankarskih aktivnosti i poreznim zakonodavstvom. Oblik čeka kreditna institucija određuje samostalno.

7.13. U slučaju da je sfera prometa čekova ograničena na kreditnu instituciju i njene klijente, čekovi se koriste na osnovu ugovora o poravnanju čekovima između kreditne institucije i klijenta.

7.14. Čekovi koje izdaju kreditne institucije mogu se koristiti u međubankarskim poravnanjima na osnovu ugovora zaključenih sa klijentima i međubankarskih ugovora o namire čekovima u skladu sa unutarbankarskim pravilima za obavljanje transakcija sa čekovima koje su izradile kreditne institucije i utvrđivanje postupka i uslova za korišćenje čekova. .

7.15. Međubankarski sporazum o namirenju čekovima može predvideti:

Uslovi za kruženje čekova prilikom obračuna;

Postupak otvaranja i vođenja računa na kojima se evidentiraju poslovi sa čekovima;

Sastav, metode i vrijeme prijenosa informacija koje se odnose na promet čekova;

Procedura za pravljenje rezervnih kopija računa kreditnih institucija koje učestvuju u poravnanjima;

Obaveze i odgovornosti kreditnih institucija - učesnika u poravnanjima;

Procedura za promjenu i raskid ugovora.

7.16. Internim pravilima banke za obavljanje poslova sa čekovima, kojima se utvrđuje postupak i uslovi za njihovo korišćenje, treba predvideti:

Obrazac čeka, spisak njegovih podataka (obaveznih, dodatnih) i postupak popunjavanja čeka;

Spisak učesnika u obračunima sa ovim čekovima;

Rok za predočenje čekova za plaćanje;

Uslovi plaćanja za čekove;

Provođenje obračuna i sastav operacija za promet čekova;

Računovodstvena registracija operacija s čekovima;

Procedura za arhiviranje čekova.

8.1. Poravnanja naplate su bankarski poslovi putem kojih banka (u daljem tekstu banka izdavalac), u ime i o trošku klijenta, na osnovu isprava o poravnanju, obavlja radnje primanja plaćanja od platioca. Za obavljanje naplatnih poravnanja banka izdavalac ima pravo da angažuje drugu banku (u daljem tekstu izvršna banka).

8.2. Poravnanja za naplatu se vrše na osnovu zahteva za plaćanje čije se plaćanje može izvršiti po nalogu platioca (sa akceptom) ili bez njegovog naloga (bez akcepta), i naloga za naplatu čije se plaćanje vrši bez nalog platioca (na nesporan način).

8.3. Zahtjeve za plaćanje i naloge za naplatu primatelj sredstava (naplatnik) podnosi na račun uplatitelja preko banke koja opslužuje primaoca sredstava (inkanta).

Primalac sredstava (naplatnik) dostavlja banci navedene isprave za poravnanje u registru isprava za poravnanje prenesenih na naplatu obrasca 0401014 (Prilog 22. ovog pravilnika), sastavljene u dva primjerka. Registar može uključivati, prema ocjeni primaoca sredstava (inkasatora), zahtjeve za plaćanje i (ili) naloge za naplatu.

Prvi primjerak registra sastavlja se sa dva potpisa lica ovlaštenih za potpisivanje isprava o poravnanju i otiskom pečata.

8.4. Prilikom prihvatanja zahteva za plaćanje, naloga za naplatu za naplatu, odgovorni izvršilac banke izdavaoca proverava usklađenost dokumenta o poravnanju sa utvrđenom formom obrasca, potpunost popunjavanja svih podataka predviđenih obrascem, usklađenost dokumenta potpisi i pečati primaoca sredstava (inkasatora) sa uzorcima navedenim u kartici sa uzorcima potpisa i otisaka pečata, kao i identitet svih kopija isprava o poravnanju. Prilikom prihvatanja naloga za naplatu sa priloženim izvršnim ispravama, odgovorni izvršilac banke dužan je da proveri usaglašenost detalja isprave o namiri (datum i broj izvršnog dokumenta iz dokumenta o poravnanju, naplaćeni iznos, nazivi naznačeni u polja "Uplatitelj" i "Primalac" dokumenta o poravnanju) pojedinosti izvršnog dokumenta. Naziv naveden u polju "Primalac" isprave o poravnanju ne može odgovarati nazivu naplatitelja u izvršnoj ispravi u slučaju naplate sredstava od strane sudskog izvršitelja - izvršitelja na depozitni račun službe izvršitelja.

8.5. Nakon provjere ispravnosti popunjavanja, svi primjerci prihvaćenih dokumenata za poravnanje ovjeravaju se pečatom banke izdavaoca, datumom prijema i potpisom odgovornog izvršitelja. Neprihvaćeni dokumenti se brišu iz registra isprava za poravnanje predate na naplatu i vraćaju primaocu sredstava (inkasatoru), ispravlja se broj i iznos isprava za poravnanje u registru. Obje kopije registra i ispravke u njima ovjerene su potpisom odgovornog izvršitelja banke izdavaoca.

Posljednji primjerci isprava o poravnanju, zajedno sa drugim primjerkom registra, vraćaju se primaocu sredstava (inkasatoru) kao potvrda prijema dokumenata na naplatu.

Prvi primjerci registara ostaju u banci izdavaocu, čuvaju se u posebnoj fascikli, koriste se kao registar isprava o poravnanju prihvaćenih na naplatu i čuvaju se u banci izdavaocu u skladu sa utvrđenim rokovima čuvanja dokumenata.

8.6. Banka izdavatelj, koja je prihvatila isprave za poravnanje na naplatu, preuzima obavezu da ih dostavi na odredište. Ova obaveza, kao i postupak i rokovi za nadoknadu troškova za dostavu isprava o poravnanju, ogledaju se u ugovoru o bankovnom računu sa klijentom.

Institucije i pododseci mreže poravnanja Banke Rusije dostavljaju dokumente o poravnanju samih kreditnih institucija i drugih klijenata Banke Rusije na način propisan propisima Banke Rusije.

Kreditne institucije (filijale) same organizuju dostavu dokumenata o poravnanju svojih klijenata.

Zahtjevi za plaćanje i nalozi za naplatu klijenata kreditnih institucija (filijala) koji se iznose na račun kreditne institucije (filijale) moraju se poslati instituciji ili pododjelu Banke Rusije koja opslužuje ovu kreditnu instituciju (filijalu).

8.7. Zahtjevi za plaćanje i nalozi za naplatu koje prima banka izvršiteljica evidentiraju se u dnevniku slobodnog oblika u kojem se navodi broj računa platitelja, broj, datum i iznos svakog dokumenta o poravnanju. Institucije i podjele mreže poravnanja Banke Rusije, prilikom registracije, dodatno naznačuju BIC-ove banke platitelja i banke primatelja (banke naplate). Na prvom primjerku primljenih zahtjeva za plaćanje i naloga za naplatu, u gornjem lijevom uglu stavljen je datum prijema dokumenta o poravnanju.

8.8. Odgovorni izvršilac izvršne banke vrši kontrolu nad potpunošću i ispravnošću popunjavanja detalja zahtjeva za plaćanje i naloga za naplatu u skladu sa postupkom iz stava 8.4. ovog dijela Pravilnika, sa izuzetkom provjere potpisa i pečate primaoca sredstava (inkasatora), a takođe provjerava da li su na svim kopijama obračunskih dokumenata pečat banke izdavaoca i potpis odgovornog izvršitelja.

Dokumenti za poravnanje sastavljeni u suprotnosti sa zahtjevima utvrđenim ovim stavom vraćaju se u skladu sa zahtjevima iz stava 2.21. ovog dijela Pravilnika. Prilikom vraćanja zahtjeva za plaćanje, naloga za naplatu vrši se upis u registarski dnevnik sa naznakom datuma i razloga vraćanja.

8.9. U nedostatku ili nedostatku sredstava na računu platitelja i u nedostatku u ugovoru o bankovnom računu uslova za plaćanje isprava o poravnanju iznad raspoloživih sredstava na računu, zahtjevi za plaćanje koje je platilac prihvatio, zahtjevi za plaćanje za direktno zaduženje novčanih sredstava i naloga za naplatu (sa priloženim u slučajevima utvrđenim zakonom izvršnim aktima) polažu se u kartoteku na vanbilansnom računu N 90902 „Dokumenti za poravnanje nisu plaćeni na vrijeme“ sa naznakom datuma upisa u kartoteku.

Izvršiteljska banka je dužna obavijestiti banku izdavatelja o upisu isprava za poravnanje u kartoteku na vanbilansni račun N 90902 „Dokumenta za poravnanje nije plaćena na vrijeme“ slanjem obavještenja o unosu obrasca 0401075 u kartoteku ( Dodatak 23. ovoj Uredbi). Navedenu obavijest izvršna banka šalje banci izdavaocu najkasnije narednog radnog dana od dana stavljanja isprava o poravnanju u kartoteku. Istovremeno, na poleđini prvog primjerka isprave o poravnanju upisuje se napomena o datumu slanja obavještenja, stavlja se pečat banke i potpis odgovornog izvršitelja.

Banka izdavalac dostavlja obavještenje o upisu u kartoteku klijentu po prijemu obavještenja od banke izvršioca.

Plaćanje isprava o poravnanju vrši se po pristizanju sredstava na račun platitelja po redosledu utvrđenom zakonom.

8.10. Dozvoljeno je djelimično plaćanje zahtjeva za plaćanje, naloga za naplatu koji se nalaze u kartoteci na vanbilansnom računu N 90902 "Obračunski dokumenti nisu plaćeni na vrijeme".

Djelomično plaćanje se vrši putem platnog naloga obrasca 0401066 (Prilog 17. ove Uredbe) na način sličan postupku za djelimično plaćanje naloga za plaćanje iz stava 3.7. ovog dijela Uredbe, sa izuzetkom napomene o djelomičnom plaćanje.

U slučaju djelimične isplate platnog zahtjeva, nalog za naplatu iz ormara za naplatu na vanbilansnom računu N 90902 „Dokumenti za poravnanje nisu plaćeni na vrijeme“, odgovorni izvršilac banke sve kopije isprave o poravnanju upisuje u odgovarajuću kolone na dnu obrasca broj djelimične uplate, broj i datum naloga za plaćanje, kome je izvršeno plaćanje, iznos djelimične uplate, iznos stanja i svojim potpisom ovjerava izvršene unose.

8.11. Prilikom plaćanja po zahtjevu za plaćanje, nalog za naplatu na svim primjercima dokumenta o poravnanju u polju "Zaduženo sa računa plaćanja". upisuje se datum terećenja sredstava sa računa platioca (u slučaju djelimične uplate - datum posljednje uplate), u polju "Napomene banke platitelja" pečat banke platioca i potpis odgovornog lica. izvršilac su spušteni.

8.12. U slučaju neprimanja uplate po zahtevu za plaćanje, nalogu za naplatu ili obaveštenju o podnošenju Obrasca 0401075 (Prilog 23. ove Uredbe), banka izdavalac može, na zahtev primaoca (naplatioca) sredstava, poslati na adresu izvršna banka podnese zahtjev u bilo kojoj formi o razlogu neplaćanja navedenih dokumenata za poravnanje najkasnije narednog radnog dana od dana prijema relevantnog dokumenta od primaoca sredstava (inkasatora), osim ako nije predviđen drugačiji rok za ugovorom o bankovnom računu.

8.13. U slučaju neizvršenja ili nepravilnog izvršenja naloga klijenta za primanje uplate po osnovu zahteva za plaćanje ili naloga za naplatu, banka izdavalac odgovara prema njemu u skladu sa zakonom.

9.1. Zahtjev za plaćanje je dokument o poravnanju koji sadrži zahtjev povjerioca (primaoca sredstava) prema glavnom ugovoru dužniku (platiocu) da plati određeni iznos novca preko banke.

9.2. Zahtjevi za plaćanje se primjenjuju u obračunima za isporučenu robu, obavljene radove, pružene usluge, kao iu drugim slučajevima predviđenim glavnim ugovorom.

9.3. Poravnanja putem zahtjeva za plaćanje mogu se izvršiti sa ili bez prethodnog prihvatanja platitelja.

9.4. Bez akcepta platitelja, poravnanja po zahtjevima za plaćanje se vrše u sljedećim slučajevima:

1) utvrđeno zakonom;

2) koje su ugovorne strane ugovorile glavnim ugovorom, s tim da je banci koja opslužuje platioca dato pravo da tereti sredstva sa računa platioca bez njegovog naloga.

9.5. Zahtjev za plaćanje sastavlja se na obrascu 0401061 (Prilog 9. ove Uredbe).

9.6. Pored detalja navedenih u stavu 2.10 ovog dela Pravilnika, u zahtevu za plaćanje se navodi:

a) uslove plaćanja;

b) rok za prihvatanje;

c) datum slanja (isporuke) platiocu dokumenata predviđenih ugovorom u slučaju da je ta dokumenta od njega poslao (uručio) platiocu;

d) naziv robe (izvršeni rad, pružene usluge), broj i datum ugovora, brojevi dokumenata koji potvrđuju isporuku robe (izvođenje radova, pružanje usluga), datum isporuke robe (izvođenje radova, pružanje usluga). usluga), način isporuke robe i ostali detalji - u polju "Svrha plaćanja".

10.1. U zahtjevu za isplatu plaćenom akceptom platitelja, u polju „Uslovi plaćanja“ primalac sredstava upisuje „sa akceptom“.

Rok za prihvatanje zahtjeva za plaćanje određuju strane u glavnom ugovoru. U tom slučaju, rok za prihvatanje mora biti najmanje pet radnih dana.

Prilikom registracije zahtjeva za plaćanje, povjerilac (primalac sredstava) po glavnom ugovoru u polju „Rok za prihvatanje“ označava broj dana utvrđen ugovorom za prihvatanje zahtjeva za plaćanje. U nedostatku takve naznake, rok za prihvatanje je pet radnih dana.

10.2. Na svim kopijama zahtjeva za plaćanje koje je prihvatila banka izvršiteljica, odgovorni izvršilac banke u polju „Datum završetka prihvatanja“ upisuje datum nakon kojeg ističe rok za prihvatanje zahtjeva za plaćanje. Prilikom izračunavanja datuma u obzir se uzimaju radni dani. Dan prijema zahteva za plaćanje od strane banke nije uključen u obračun navedenog datuma.

Posljednji primjerak zahtjeva za plaćanje koristi se za obavještavanje platitelja o prijemu zahtjeva za plaćanje. Navedena kopija dokumenta o poravnanju prenosi se platiocu na prihvatanje najkasnije narednog radnog dana od dana prijema zahteva za plaćanje od strane banke. Prenos potraživanja za plaćanje na platioca vrši banka izvršilac na način propisan ugovorom o bankovnom računu.

10.3. Zahtjeve za plaćanje banka izvršiteljica stavlja u spis dokumenata za poravnanje koji čekaju prihvatanje na plaćanje, sve dok se ne primi akcept platitelja, dok se ne odbije prihvatanje (potpuno ili djelimično) ili ne istekne period prihvata.

10.4. Platilac, u roku utvrđenom za akcept, dostavlja banci relevantan dokument o prihvatanju zahteva za plaćanje ili odbijanju, u celini ili delimično, njegovog prihvatanja iz razloga predviđenih glavnim ugovorom, uključujući i u slučaju neslaganja između primijenjenog oblika plaćanja i zaključenog ugovora, uz obavezno navođenje klauzule, broja, datuma ugovora i navođenje razloga za odbijanje.

Platilac može ugovorom o bankovnom računu banci izvršenju dati pravo na isplatu potraživanja za plaćanje koja su na njen račun podnijeli bilo koji ili koje je platilac odredio povjerioci (primaoci sredstava), ako isplatilac ne dobije dokument o akceptu ili odbijanje prihvatanja (potpunog ili delimičnog) zahteva za plaćanje u roku koji je utvrđen za prihvatanje.

10.5. Prihvatanje zahtjeva za plaćanje ili odbijanje prihvata (potpuno ili djelomično) ozvaničava se zahtjevom za prihvatanje, odbijanje prihvata na obrascu N 0401004 (Prilog 24. ovog pravilnika).

Prilikom prihvatanja zahtjeva za plaćanje, zahtjev se sastavlja u dva primjerka, od kojih je prvi sačinjen potpisima službenih lica ovlaštenih za potpisivanje isprava o poravnanju i otiskom pečata platitelja.

U slučaju potpunog ili delimičnog odbijanja prihvatanja, prijava se podnosi u tri primerka. Prvi i drugi primjerak prijave sačinjavaju se potpisima službenih lica koja imaju pravo potpisivanja isprava o poravnanju i pečatom platitelja.

10.6. Odgovorni izvršilac banke koja servisira račun platioca provjerava ispravnost i potpunost zahtjeva klijenta za prihvatanje, odbijanje prihvata, postojanje osnova za odbijanje, upućivanje na broj, datum, klauzulu ugovora u kojem je ovaj osnov dat. , kao i korespondenciju broja i datuma ugovora, navedenog u zahtjevu za plaćanje, te stavlja svoj potpis i otisak pečata banke sa datumom na sve primjerke zahtjeva. Posljednji primjerak izjave o prihvatanju, odbijanju prijema vraća se platiocu kao potvrda o prijemu zahtjeva.

10.7. Prihvaćeni zahtjev za isplatu najkasnije narednog radnog dana od dana prijema zahtjeva zadužuje se memorijalnim nalogom sa vanbilansnog računa iznose isprava za poravnanje koji čekaju prijem na plaćanje, a isplaćuju se sa računa platitelja. Kopija zahtjeva, zajedno sa prvim primjerkom zahtjeva za plaćanje, stavlja se u dokumente dana kao osnov za terećenje sredstava sa računa klijenta.

10.8. U slučaju potpunog odbijanja prihvatanja, zahtjev za plaćanje se memorijalnim nalogom otpisuje sa vanbilansnog računa iznosa isprava za poravnanje koji čekaju prijem na plaćanje, a najkasnije narednog radnog dana od dana prijema zahtjeva. , mora se vratiti banci izdavaocu zajedno sa kopijom zahtjeva za vraćanje primaocu sredstava.

Kopija zahtjeva, zajedno sa kopijom zahtjeva za plaćanje i spomen naloga, stavljaju se u dokumente dana kao osnov za terećenje iznosa zahtjeva za plaćanje sa vanbilansnog računa iznosa isprava za poravnanje čeka prihvatanje plaćanja i vraća dokument o poravnanju bez plaćanja.

10.9. U slučaju djelimičnog odbijanja prihvata, zahtjev za plaćanje, najkasnije narednog radnog dana od dana prijema zahtjeva, u cijelosti se zadužuje memorijalnim nalogom sa vanbilansnog računa iznosa isprava za poravnanje koji čekaju prijem za plaćanje, a uplaćeno u iznosu koji je prihvatio platilac. U tom slučaju, iznos zahtjeva za plaćanje, označen brojevima, je zaokružen, a pored njega je prikazan novi iznos za plaćanje. Sačinjeni zapisnik ovjerava se potpisom odgovornog izvršitelja banke.

Jedan primjerak zahtjeva, zajedno sa prvim primjerkom zahtjeva za plaćanje, stavlja se u dokumente dana kao osnov za terećenje sredstava sa računa klijenta, drugi primjerak zahtjeva se šalje banci izdavaocu najkasnije do radni dan koji slijedi od dana prijema zahtjeva za prijenos primaocu sredstava.

10.10. U slučaju neprimanja zahteva za prihvatanje, odbijanja prihvatanja u propisanom roku, kao iu nedostatku uslova iz stava 10.4. ovog dela Pravilnika u ugovoru o bankovnom računu, zahtev za plaćanje na dan narednog radnog dana po isteku akceptnog roka zadužuje se memorijalnim nalogom sa vanbilansnog računa iznose isprava za poravnanje koji čekaju prihvatanje na plaćanje, i vraća se banci izdavaocu na način propisan u stavu 2.21. ovog dijela. Pravilnika, navodeći na poleđini prvog primjerka zahtjeva za plaćanje razlog vraćanja: „Prihvat nije primljen“.

10.11. Sve nesuglasice koje nastanu između uplatitelja i primaoca sredstava rješavaju se na zakonom propisan način.

11.1. U zahtjevu za plaćanje za direktno terećenje sredstava sa računa platiša na osnovu zakonske regulative, u polju „Uslovi plaćanja“ primalac sredstava ispisuje „bez prihvatanja“, a takođe se poziva na zakon (navodeći njegov broj, datum donošenja i odgovarajući član), na osnovu kojeg se vrši prikupljanje. U polju „Svrha plaćanja“ povratnik, u utvrđenim slučajevima, iskazuje očitanja mjernih instrumenata i važećih tarifa, ili se vodi evidencija obračuna na osnovu mjernih instrumenata i tekućih tarifa.

U zahtjevu za plaćanje za direktno zaduživanje sredstava na osnovu ugovora, u polju „Uslovi plaćanja“ primalac sredstava navodi „bez prihvatanja“, kao i datum, broj glavnog ugovora i njegovu odgovarajuću klauzulu da za pravo direktnog zaduženja.

11.2. Direktno zaduženje sredstava sa računa u slučajevima predviđenim glavnim ugovorom vrši banka ako u ugovoru o bankovnom računu postoji uslov o direktnom zaduženju sredstava ili na osnovu dodatnog ugovora na bankovni račun ugovor koji sadrži odgovarajući uslov. Platilac je dužan da uslužnoj banci dostavi podatke o kreditoru (primaocu sredstava) koji ima pravo da podnese zahtjeve za plaćanje za zaduženje sredstava bez akcepta, naziv robe, radova ili usluga za koje će se vršiti plaćanja, kao i kao i o glavnom ugovoru (datum, broj i odgovarajuća klauzula koja predviđa pravo direktnog zaduženja).

Nepostojanje uslova o direktnom zaduživanju sredstava u ugovoru o bankovnom računu ili dodatnom ugovoru uz ugovor o bankovnom računu, kao i nepostojanje podataka o poveriocu (primaocu sredstava) i drugih navedenih podataka je osnov za banku. odbiti plaćanje zahtjeva za plaćanje bez prihvatanja. Ovaj zahtjev za plaćanje se plaća po redoslijedu preliminarnog prihvata sa rokom za prihvatanje od pet radnih dana.

11.3. Prilikom prihvatanja zahtjeva za plaćanje za direktno zaduživanje sredstava, odgovorni izvršilac banke izvršiteljice dužan je provjeriti da li postoji upućivanje na zakonski akt (glavni ugovor) kojim se primaocu sredstava daje pravo na navedeni postupak poravnanja, njegov datum, broj , relevantnog stava, a takođe, u utvrđenim slučajevima, očitavanja prisutnosti mjernih instrumenata i efektivnih tarifa ili evidencije obračuna na osnovu mjernih instrumenata i efektivnih tarifa.

11.4. U nedostatku oznake "bez prihvatanja", zahtjevi za plaćanje podliježu plaćanju od strane platitelja po redoslijedu prethodnog prihvata sa rokom za prihvatanje od pet radnih dana.

11.5. Banke ne razmatraju osnovano prigovore platiša da im bez prihvatanja otpišu sredstva sa računa.

12.1. Nalog za naplatu je dokument o poravnanju na osnovu kojeg se na neosporan način zadužuju sredstva sa računa platiša.

12.2. Primjenjuju se nalozi za preuzimanje:

1) u slučajevima kada je zakonom utvrđen nesporan postupak prikupljanja sredstava, uključujući i naplatu sredstava od strane organa koji vrše kontrolnu funkciju;

2) za naplatu po izvršnim ispravama;

3) u slučajevima koje su ugovorne strane odredile glavnim ugovorom, pod uslovom da je banci koja opslužuje platioca dato pravo da bez njegovog naloga tereti sredstva sa računa platioca.

12.3. Nalog za naplatu sastavlja se na obrascu 0401071 (Prilog 13. ovog pravilnika).

12.4. Prilikom naplate sredstava sa računa na nesporan način u slučajevima utvrđenim zakonom, u nalogu za naplatu u nalogu za naplatu u polju „Svrha plaćanja“ u polju „Svrha plaćanja“ u polju „Svrha plaćanja“ mora se izvršiti poziv na zakon (sa naznakom njegovog broja, datuma donošenja i relevantnog člana). polje "Svrha plaćanja".

12.5. Prilikom naplate sredstava na osnovu izvršne isprave, nalog za naplatu mora sadržavati naznaku datuma izdavanja izvršne isprave, njen broj, broj predmeta o kojem je doneseno rješenje koje je predmet izvršenja, kao i naziv. organa koji je donio takvu odluku. U slučaju naplate naknade za izvršenje od strane sudskog izvršitelja – izvršitelja, nalog za naplatu mora sadržati naznaku o naplati naknade za izvršenje, kao i navođenje datuma i broja izvršne isprave sudskog izvršitelja – izvršitelja.

Naloge za naplatu sredstava sa računa izdatih na osnovu izvršnih isprava prihvata banka naplatitelja uz prilaganje originala izvršne isprave ili njenog duplikata.

12.6. Banke ne prihvataju za izvršenje naloge za naplatu za otpis sredstava na nesporan način, ako je izvršna isprava priložena nalogu za naplatu predočena nakon isteka zakonom utvrđenog roka.

12.7. Banke koje poslužuju dužnike (banke izvršitelji) izvršavaju primljene naloge za naplatu sa priloženim izvršnim ispravama ili, u nedostatku ili nedostatku sredstava na računu dužnika za ispunjenje zahtjeva naplate, na izvršnoj ispravi upisuju zabilješku o potpunom ili djelimičnom neuspehu. -ispunjavanje uslova navedenih u njemu u vezi sa nedostatkom sredstava na računu dužnika i nalog za naplatu sa priloženom izvršnom ispravom staviti u kartoteku na vanbilansnom računu N 90902 "Neblagovremeno plaćene isprave za poravnanje". Nalozi za naplatu se izvršavaju kako se sredstva primaju zakonom utvrđenim redosledom.

12.8. Neosporna procedura za otpis sredstava primenjuje se na obaveze u skladu sa uslovima glavnog ugovora, osim u slučajevima koje je utvrdila Banka Rusije.

Zaduživanje sredstava na nesporan način u slučajevima predviđenim glavnim ugovorom vrši banka ako u ugovoru o bankovnom računu postoji uslov o zaduživanju sredstava na nesporan način ili na osnovu dodatnog ugovora. na ugovor o bankovnom računu koji sadrži odgovarajući uslov. Platilac je dužan da uslužnoj banci dostavi podatke o kreditoru (primaocu sredstava) koji ima pravo da izdaje naloge za naplatu za terećenje sredstava na nesporan način, obavezu po kojoj će se vršiti plaćanja, kao i o glavnom ugovor (datum, broj i odgovarajuća klauzula koja predviđa pravo neospornog otpisa).

Odsustvo uslova o zaduživanju sredstava na nesporan način u ugovoru o bankovnom računu ili dodatnom ugovoru uz ugovor o bankovnom računu, kao i nepostojanje podataka o poveriocu (primaocu sredstava) i drugih gore navedenih podataka je osnova da banka odbije da plati nalog za naplatu.

12.9. Banke ne razmatraju osnovano prigovore platiša da se sredstva sa njihovih računa zadužuju na nesporan način.

12.10. Banke na nesporan način obustavljaju zaduživanje sredstava u sljedećim slučajevima:

Odlukom organa koji vrši kontrolne funkcije u skladu sa zakonom obustavi naplatu;

Ako postoji sudski akt o obustavi naplate;

Po drugim osnovama predviđenim zakonom.

U dokumentu koji se dostavlja banci navode se podaci naloga za naplatu čija se naplata mora obustaviti.

Kada se otpis sredstava po nalogu za naplatu nastavi, njegovo izvršenje se vrši uz očuvanje u njemu naznačene prioritetne grupe i kalendarskog redosleda prijema dokumenta unutar grupe.

12.11. Izvršnu ispravu za koju nije izvršena naplata sredstava (osim u slučajevima obustave izvršnog postupka) ili je djelimično izvršena, izvršna banka vraća zajedno sa nalogom za naplatu banci izdavaocu radi prijenosa naplatitelju lično protiv potvrdom o prijemu ili preporučenom poštom sa obavještenjem. Istovremeno, izvršna banka pravi napomenu na izvršnoj ispravi o datumu vraćanja izvršne isprave sa naznakom naplaćenog iznosa, ako je došlo do djelimičnog plaćanja za ispravu.

12.12. Izvršnu ispravu, za koju je izvršena ili obustavljena naplata sredstava u skladu sa zakonom, izvršna banka vraća preporučenom pošiljkom uz obavještenje sudu ili drugom organu koji je izdao izvršnu ispravu. Istovremeno, izvršna banka na izvršnoj ispravi stavlja bilješku o datumu njenog izvršenja s naznakom naplaćenog iznosa ili datuma vraćanja s naznakom razloga za zaustavljanje naplate (broj i datum izjave tužioca, sudska odluka (arbitraža). sud) ili drugi dokument) i naplaćeni iznos, ako je došlo do djelimične isplate dokumenta.

12.13. O vraćanju izvršne isprave u registar banke upisuje se datum vraćanja, iznos (odnosno stanje iznosa) i razlog vraćanja.

1.1. Ovaj dio Pravilnika reguliše obračune preko korespondentskih računa (podračuna) otvorenih u pododjeljcima mreže za poravnanje Banke Rusije (glavni obračunski i gotovinski centri, centri za obračun i gotovinu), na bruto osnovi, koji predviđa prenos sredstva pojedinačno i uzastopno za svaki dokument o poravnanju.

1.2. Za obavljanje poslova poravnanja, svaka kreditna institucija koja se nalazi u Ruskoj Federaciji i ima bankarsku licencu Banke Rusije otvoriće jedan korespondentni račun na svojoj lokaciji u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije.

Kreditna institucija ima pravo da otvori jedan korespondentski podračun na ime svake filijale na njenoj lokaciji u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije, sa izuzetkom filijala koje se opslužuju u istom pododjelu mreže za poravnanje Banka Rusije sa matičnom kreditnom institucijom ili drugom filijalom kreditne institucije. U ovom slučaju, poslovi poravnanja se obavljaju preko korespondentnog računa matične kreditne institucije ili korespondentnog podračuna druge filijale kreditne institucije otvorenog kod Banke Rusije.

1.3. Odnosi između Banke Rusije i kreditne institucije (filijale) kojoj služi prilikom obavljanja transakcija poravnanja putem mreže poravnanja Banke Rusije regulisani su zakonom, ugovorom o korespondentskom računu (podračunu) (u daljem tekstu ugovor o računu) , koji je zaključen između Banke Rusije (koju predstavlja podsektor mreže poravnanja Banke Rusije ako rukovodilac ima punomoć za to) i kreditne institucije (filijale - ako rukovodilac ima punomoćje) , kao i dopune ugovora o računu.

1.4. Ugovor o računu se zaključuje na period koji su ugovorile strane i utvrđuje postupak za usluge poravnanja, prava i obaveze kreditne institucije (filijale) i Banke Rusije prilikom obavljanja transakcija poravnanja na korespondentskom računu (podračunu), način razmjene dokumenata o poravnanju sa Bankom Rusije, postupak plaćanja dokumenata o poravnanju koje pružaju usluge Banke Rusije, odgovornost strana za neispunjavanje ili nepravilno ispunjenje obaveza iz ugovora, drugi uslovi predviđeni zakonodavstvom i regulatorni dokumenti Banke Rusije.

1.5. Prihvatanje dokumenata o poravnanju od strane Banke Rusije vrši se bez obzira na stanje sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) u trenutku njihovog prihvata.

Plaćanja se mogu izvršiti u okviru raspoloživih sredstava u trenutku plaćanja, uzimajući u obzir sredstva primljena tokom trgovačkog dana, i zajmove Banke Rusije u slučajevima utvrđenim propisima Banke Rusije i ugovorima zaključenim između Banke Rusije i kreditnih institucija .

1.6. Kreditna institucija (filijala) određuje vrstu plaćanja („poštom“, „telegrafskim“, „elektronskim“) i, u zavisnosti od odabrane vrste plaćanja, dostavlja dokumente o poravnanju na papiru i/ili u elektronskom obliku (putem komunikacijskih kanala ) jedinici mreže poravnanja Banke Rusije, na magnetnom mediju). U nalozima za plaćanje koji se dostavljaju u elektronskoj formi, može se navesti vrsta plaćanja „hitno“ u skladu sa propisima Banke Rusije.

1.7. Poslovanje na korespondentskim računima (podračunima) kreditnih institucija (filijala) vrši se na osnovu dokumenata o poravnanju koje prima jedinica mreže za poravnanje Banke Rusije u štampanoj ili elektronskoj formi, plaćanjem za svaki dokument o poravnanju. Dokumente o poravnanju klijenata, kao i kreditne institucije (filijale) za sopstveno poslovanje, na papiru, kreditna institucija (filijala) dostavlja jedinicama mreže za poravnanje Banke Rusije kao deo konsolidovanog naloga za plaćanje sa inventarom. dokumenata o poravnanju priloženih u formi Dodatka 26. ovoj Uredbi.

Prenos sredstava kreditne institucije (filijale) u obaveznu rezervu vrši se posebnim elektronskim platnim dokumentima (u daljem tekstu - EPD) ili dokumentima za poravnanje na papiru, koji nisu uključeni u konsolidovani nalog za plaćanje. Istovremeno, dokumenti o poravnanju za prenos/naplatu sredstava u obavezne rezerve deponovane kod Banke Rusije ne ukazuju na redosled plaćanja i utvrđuje ih Banka Rusije u skladu sa propisima Banke Rusije.

1.8. Poslovi zaduženja sredstava sa korespondentnog računa (podračuna) kreditne institucije (filijale) ili odobrenja ovog računa potvrđuju se izvodom sa korespondentnog računa (podračuna) u obliku Priloga 27. ove Uredbe, koji se izdaje u zavisnosti od metode. razmjene dokumenata za poravnanje usvojenih u mreži jedinica za poravnanje Banke Rusije, na papiru ili u obliku elektronskog zvaničnog informativnog dokumenta (u daljem tekstu ESID), koje kreditna institucija (filijala) primi u roku iu roku način utvrđen ugovorom o računu ili ugovorom kojim se utvrđuje postupak razmjene elektronskih dokumenata korištenjem alata za sigurnost informacija (u daljem tekstu - ugovor o razmjeni).

1.9. Po prijemu izvoda sa korespondentnog računa (podračuna) sa priloženim dokumentima za poravnanje, kreditna institucija (filijala) odobrava sredstva klijentu samo ako se podaci navedeni u izvodu u potpunosti podudaraju sa detaljima odgovarajućeg dokumenta za poravnanje, tj. osnova za transakciju.

1.10. Kreditnim institucijama (filijalama) koje su otvorile korespondentske račune (podračune) u pododjeljcima mreže poravnanja Banke Rusije dodjeljuju se BIC-ovi učesnika poravnanja u svrhu njihove nedvosmislene identifikacije tokom transakcija poravnanja.

Struktura identifikacionog koda banke i postupak za njegovo dodeljivanje utvrđeni su posebnim propisom Banke Rusije.

Kreditne institucije (filijale) mogu slati dokumente o poravnanju pododjeljcima mreže za poravnanje Banke Rusije od datuma unosa informacija o njima u BIC RF imenik.

1.11. Plaćanje izvršeno preko podjele mreže poravnanja Banke Rusije smatra se:

Neopozivo od trenutka terećenja sredstava sa računa platioca u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije;

Konačno od momenta upućivanja sredstava na račun korisnika u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije.

2.1. Kreditna institucija (filijala) dostavlja servisnom podsektoru mreže za poravnanje Banke Rusije konsolidovani nalog za plaćanje u dva primerka, sastavljen na obrascu 0401060 (Dodatak 1. ovoj Uredbi) i popunjen u skladu sa Dodatkom 25. ovog pravilnika. Regulativa. Objedinjeni nalog za plaćanje je pisana instrukcija kreditne institucije (filijale) koja je platilac pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije da zaduži novčani iznos sa korespondentnog računa (podračuna).

Objedinjenom nalogu za plaćanje prilažu se dokumenti za poravnanje i popis dokumenata za poravnanje, koji sastavlja kreditna institucija (filijala) u dva primjerka u obliku Priloga 26. ovog pravilnika.

Objedinjeni nalog za plaćanje dostavlja se posebno za svaku vrstu plaćanja i za svaku grupu prioriteta. Plaćanje dokumenata za poravnanje priloženih objedinjenom nalogu za plaćanje vrši se redosledom navedenim u popisu dokumenata za poravnanje.

Prvi primjerak konsolidovanog naloga za plaćanje i svaki list prvog primjerka popisa isprava za namirenje ostvaruju se potpisima službenika kreditne institucije (filijale) ovlaštenih za raspolaganje računom i ovjereni pečatom kredita. institucija (filijala).

Objedinjeni nalog za plaćanje ne podleže prihvatanju u nedostatku inventara i dokumenata za poravnanje.

Objedinjeni nalog za plaćanje se ne izdaje kada se kreditnoj instituciji (filijali) preda jedan jedini nalog za vlastito plaćanje.

2.2. Prvi primjerci objedinjenog naloga za plaćanje i inventara sa priloženim kopijama isprava za poravnanje su osnov za obavljanje transakcije na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) i nalaze se u dokumentima na dan Pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije koja opslužuje kreditnu instituciju (filijalu) platioca.

Druge kopije konsolidovanog naloga za plaćanje i inventara odgovorni izvršilac jedinice mreže poravnanja Banke Rusije vraća kreditnoj instituciji (filijali) uz napomenu o njihovom prihvatanju i služi kao potvrda o prijemu dokumenata.

2.3. Kreditna institucija (filijala) će dostaviti pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije određeni broj kopija dokumenata o poravnanju klijenata i kreditne institucije (filijale) kao dio objedinjenog naloga za plaćanje ili pojedinačnih dokumenata za poravnanje kredita. ustanova (filijala) u skladu sa vrstom plaćanja.

Prilikom određivanja vrste plaćanja "Pošta":

Tri primerka, ako je primalac klijent kreditne institucije (filijale), od kojih jedan primerak stavlja pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije koje opslužuje kreditnu instituciju (filijalu) platioca u dokumentima dana; šalje dva primjerka odjelu mreže za poravnanje Banke Rusije koji opslužuje kreditnu instituciju (filijalu) primaoca, radi prijenosa kreditnoj instituciji (filijali) primaoca, zajedno sa izvodom sa korespondentnog računa (pod- račun);

Dvije kopije, ako je primalac sredstava pododjel mreže poravnanja Banke Rusije, od kojih se jedna kopija stavlja u dokumente dana, a druga se prenosi za smještaj u posebnu fasciklu za unutarbankarske operacije.

Prilikom navođenja vrste plaćanja "Telegraf":

Jedan primjerak, koji ostaje u dokumentima na dan podjele mreže poravnanja Banke Rusije koja služi kreditnoj instituciji (filijali) platitelja.

Prilikom određivanja vrste plaćanja "Elektronski":

Jedan primerak, koji se koristi za generisanje EPD-a i nalazi se u dokumentima na dan kada je pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije opsluživalo kreditnu instituciju (filijalu) platioca.

Ako polje "Vrsta plaćanja" nije popunjeno (u slučaju transakcija poravnanja između jedinica mreže poravnanja Banke Rusije koje opslužuje jedan računarski centar):

u slučaju transakcija poravnanja između kreditnih institucija (filijala) koje opslužuje jedan pododjel mreže za poravnanje Banke Rusije:

Tri primerka, ako je primalac klijent kreditne institucije (filijale), od kojih jedan primerak stavlja pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije u dokumentima dana; dva primerka obračunske mreže Banke Rusije prenosi kreditnoj instituciji (filijali) primaoca, zajedno sa izvodom sa korespondentnog računa (podračuna);

Dva primjerka, ako je primalac sredstava kreditna institucija (filijala) ili klijent jedinice mreže poravnanja Banke Rusije koja nije kreditna institucija, od kojih se jedan primjerak stavlja u dokumente na dan Banke Rusije. Jedinica mreže za poravnanje Rusije, a druga se prenosi na kreditnu instituciju (filijalu) - primaoca ili klijenta odeljenja mreže za poravnanje Banke Rusije, zajedno sa izvodom računa;

u slučaju intra-regionalnih elektronskih obračuna:

Jedan primerak, koji se koristi za generisanje EPD-a i stavlja se u dokumente dana kada je pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije opsluživalo kreditnu instituciju (filijalu) platioca.

2.4. Pododjeljenje mreže za poravnanje Banke Rusije, prilikom prihvatanja konsolidovanih naloga za plaćanje sa prilozima, provjerava ispravnost njihove pripreme i izvršenja u skladu sa stavovima 2.7 - 2.15. I dijela ovih Pravila.

Prema dokumentima o poravnanju kreditne institucije kojoj je oduzeta bankarska dozvola, dodatno se provjerava usklađenost svrhe plaćanja sa listom operacija dozvoljenih propisima Banke Rusije za kreditne institucije kojima je oduzeta dozvola.

Ako se otkrije kršenje zahtjeva Banke Rusije u vezi sa izvršenjem konsolidovanog naloga za plaćanje i popisa priloženih dokumenata za poravnanje, objedinjeni nalog za plaćanje i svi dokumenti za poravnanje koji su mu priloženi podliježu vraćanju.

2.5. U dokumentima o poravnanju koje je pododjel mreže za poravnanje Banke Rusije prihvatio na izvršenje, provjerava se sljedeće:

Usklađenost naziva, lokacije, BIC-a kreditnih institucija (filijala) platioca i primaoca i brojeva njihovih korespondentnih računa (podračuna) sa "BIC RF imenikom";

Korespondencija brojeva računa platioca i primaoca sredstava u pogledu usklađenosti sa dozvoljenom dubinom bita digitalnih znakova;

Usklađenost bilansnih računa drugog reda i šifre valute sa računovodstvenim pravilima u kreditnim institucijama koje se nalaze na teritoriji Ruske Federacije.

2.6. Dokumente o poravnanju koji nisu prošli kontrolu navedenu u tački 2.5 Dijela II ove Uredbe i nisu prihvaćeni za dalju obradu, jedinica mreže poravnanja Banke Rusije vraća zajedno sa izvodom sa korespondentnog računa (podračuna) i obavještenje o vraćanju dokumenata o poravnanju u formi Dodatka 30 ovoj Uredbi.

3.1. Generisani EPD, ili EPD paket, kreditna institucija (filijala) šalje u jedinicu mreže za poravnanje Banke Rusije putem telekomunikacija ili se prezentuje na magnetnom mediju kurirskom ili specijalnom komunikacijom.

3.2. U zavisnosti od načina razmjene informacija usvojenog u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije, kreditna institucija (filijala) šalje EPD (EPD paket) u obliku EPD punog formata ili skraćenog EPD-a, koji se formiraju u skladu sa zahtjevima Banke Rusije.

3.3. Prilikom zamjene skraćenog EPD-a ugovor o zamjeni uključuje obavezu kreditne institucije (filijale) platitelja da kreditnoj instituciji (filijali) primaoca samostalno pošalje dokumente o poravnanju na papiru, na osnovu kojih je sastavljena skraćena EPD. odražavaju transakcije poravnanja na računima klijenata, kao i uslove uputstava dokumenata za poravnanje.

3.4. Kreditna institucija (filijala) predstavlja magnetni nosač (disketu) sa EPD zajedno sa dva primerka inventara magnetnih nosača (disketa) sastavljenog na papiru u bilo kom obliku. Inventar pokazuje ukupan broj i broj magnetnih medija (disketa), kao i ukupan broj i količinu EPD uključenih u svaki magnetni medij (disketa). Popis se sastavlja sa pečatom i potpisima vlasnika računa prema uzorcima koje je prijavila kreditna institucija (filijala).

Jedna kopija inventara stavlja se u dokumente podjele mreže poravnanja Banke Rusije, druga se vraća kreditnoj instituciji (filijali) sa oznakom prihvatanja.

Magnetni mediji (floppy diskovi) koji sadrže dokumente o elektronskom plaćanju koji ne ispunjavaju zahtjeve propisa Banke Rusije koji regulišu pravila razmjene elektronskih dokumenata između Banke Rusije, kreditnih institucija (filijala) i drugih klijenata Banke Rusije prilikom obračuna preko mreže poravnanja Banke Rusije, koja nisu prošla kontrolu i nisu prihvaćena od strane podsektora mreže za poravnanje Banke Rusije, vraćaju se kreditnoj instituciji (filijali) sa napomenom o povratu u inventaru.

4.1. Ako na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) postoje sredstva dovoljna za namirenje svih potraživanja po računu, ta sredstva se zadužuju onim redoslijedom kojim se primaju instrukcije vlasnika računa i drugi dokumenti za poravnanje u toku radnog dana, osim ako drugačije predviđeno zakonom i ugovorom o računu. Dovoljnost sredstava na računu znači postojanje stanja sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) ne manje od zbira svih potraživanja prema njoj, odnosno ispunjenost uslova predviđenih računom. ugovor, koji omogućava obavljanje operacija poravnanja za sva potraživanja koja se iznose na računu, a iznos koji premašuje stanje sredstava na računu.

4.2. Poslovi terećenja i odobravanja gotovine koji se obavljaju na korespondentskom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) iskazuju se u bilansu stanja kreditne institucije (filijale) na dan kada su obavljeni u podjelu mreže poravnanja Banke. Rusije. U nedostatku takve mogućnosti, poslovi se obavljaju u skladu sa Dodatkom 28. ove Uredbe.

4.3. Ako sredstva na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) nisu dovoljna za namirenje svih potraživanja prema njoj, radnje otpisa sredstava sprovode se u skladu sa zakonom utvrđenim redosledom.

U ovom slučaju, sredstva terećena sa računa platioca iskazuju se na računu bilansa stanja za sredstva koja su zadužena sa računa klijenata, ali nisu knjižena na korespondentni račun (podračun) kreditne institucije (filijale) zbog nedovoljnih sredstava. Dokumenti za poravnanje polažu se u odgovarajuću kartoteku neplaćenih isprava za poravnanje na korespondentni račun (podračun) kreditne institucije (filijale).

4.4. Dokumenti za poravnanje nisu izvršeni na kraju trgovačkog dana zbog nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu), a koji se otpisuju na osnovu izvršne isprave kojom se predviđa prenos ili izdavanje sredstava sa računa radi namirenja potraživanja za naknadu šteta nanesena životu i zdravlju, kao i zahtjevi za naplatu alimentacije; o isplati otpremnina i zarada sa licima koja rade po ugovoru o radu, uključujući i po ugovoru; o isplati naknade po autorskom ugovoru; Dokumenti o poravnanju koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za obračun platnog spiska sa osobama koje rade po ugovoru o radu (ugovoru), kao i doprinose Penzionom fondu Ruske Federacije, Fondu socijalnog osiguranja Ruske Federacije, Državnom fondu za zapošljavanje Ruske Federacije i obavezno zdravstveno osiguranje, za uplate u budžet i vanbudžetske fondove, isprave o poravnanju za izvršne isprave koje predviđaju namirenje drugih novčanih potraživanja polažu se u kartoteku neisplaćenih isprava za poravnanje u jedinici mreže poravnanja u Banke Rusije.

Dokumenti za poravnanje za druga plaćanja ne podležu računovodstvu u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije i prenose se kako bi bili smješteni u kartoteku neplaćenih dokumenata o poravnanju koju vodi kreditna institucija (filijala).

Plaćanje isprava o poravnanju vrši se zakonom utvrđenim redosledom. Plaćanje dokumenata za poravnanje koji se odnose na jedan red se vrši kalendarskim redosledom prijema dokumenata za poravnanje.

4.5. Pododeljenje mreže za poravnanje Banke Rusije izdaće kreditnoj instituciji (filijali) izvod sa korespondentnog računa (podračuna) kojim se potvrđuje transakcija i obaveštenja u obliku priloga 29, 30 ove Uredbe.

4.6. Istovremeno sa izvodom sa korespondentnog računa (podračuna) kreditne institucije (filijale) izdaje se opšta potvrda u formi Priloga 31. ovog pravilnika o plaćenim, neplaćenim dokumentima za poravnanje upisanim u kartoteku, vraćenim dokumentima na papir.

4.7. U slučaju nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale), dozvoljena je djelimična isplata objedinjenog naloga za plaćanje u vidu plaćanja posebnih dokumenata za poravnanje koji su mu priloženi. Nije dozvoljeno djelimično plaćanje dokumenata za poravnanje klijenata kreditnih institucija (filijala) i dokumenata za poravnanje za sopstvena plaćanja kreditne institucije (filijale) kao dio objedinjenog naloga za plaćanje.

Na prednjoj strani djelimično plaćenog objedinjenog naloga kreditne institucije (filijale) stavlja se pečat "Djelomično plaćanje", a na poleđini upisuje se datum i iznos djelimičnog plaćanja i novo stanje. , unos je ovjeren potpisom odgovornog izvršioca jedinice mreže poravnanja Banke Rusije. Objedinjeni nalog za plaćanje sa dokumentima za poravnanje i priloženim popisom stavlja se u dosije neplaćenih dokumenata za poravnanje, koji se vodi u jedinici mreže za poravnanje Banke Rusije.

Djelomično plaćanje isprava za poravnanje za neosporno (neprihvatanje) terećenja sredstava iskazanih na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) vrši se u skladu sa tačkom 8.10. I dijela ovog pravilnika.

Djelomično plaćanje isprava za poravnanje za prijenos sredstava u obaveznu rezervu vrši se u skladu sa tačkom 3.7. dijela I ovog pravilnika.

4.8. Kartoteka neplaćenih dokumenata o poravnanju koja će se evidentirati u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije, u zavisnosti od načina razmjene dokumenata za poravnanje utvrđenog ugovorom između Banke Rusije i kreditne institucije (filijale), je čuvaju na papiru i/ili u obliku elektronskih baza podataka.

4.9. Kartoteka na papiru u podjeli mreže poravnanja Banke Rusije formira se prema dokumentima o poravnanju primljenim na papiru.

Kopija objedinjenog platnog naloga koji nije u potpunosti izvršen zbog nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) polaže se u kartoteku zajedno sa popisom i priloženim neplaćenim dokumentima za poravnanje. Objedinjeni nalog za plaćanje stavlja se u dokumente dana kada je Banka Rusije izvršila podjelu mreže za poravnanje nakon uplate posljednjeg dokumenta za poravnanje koji mu je priložen.

4.10. Elektronska baza podataka se formira od EPD neplaćenih zbog nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale).

4.11. Kreditna institucija (filijala) platitelja po prijemu potvrde (izvoda, ESID) o uplati za skraćeni EPD iz elektronske baze podataka od pododjeljenja mreže za poravnanje Banke Rusije šalje dokument o poravnanju na papiru kreditnoj instituciji (filijali) primalac sredstava u rokovima utvrđenim ugovorom o razmeni.

5.1. Kreditna institucija (filijala) ima pravo da opozove isprave za poravnanje klijenata i naloge za plaćanje za svoje poslovanje koji nisu plaćeni zbog nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) i stavljeni u kartoteku neplaćenih isprava za poravnanje u Banke Rusije, pre nego što budu plaćeni.

Opoziv se vrši na zahtjev kreditne institucije (filijale) koji je u bilo kojem obliku dostavljen pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije ili direktno pododjelu za informacije i računarske usluge teritorijalnog ogranka Banke Rusije, ako su opozvani dokumenti u elektronskoj bazi podataka formiranoj u pododsjeku informaciono-računarskih usluga.

U prijavi se navodi broj, datum, iznos dokumenta za poravnanje i naziv platioca, kao i broj i datum objedinjenog naloga za plaćanje, u sklopu kojeg je dokument za poravnanje dostavljen jedinici mreže za poravnanje Banka Rusije. Zahtjev na papiru potpisuju službena lica ovlaštena za vođenje računa kreditne institucije (filijale) i ovjerava se pečatom.

Opoziv i vraćanje neisplaćenih isprava za poravnanje klijenata kreditna institucija (filijala) vrši na osnovu zahtjeva klijenata na način propisan stavovima 2.17 - 2.21. I. dijela ovih Pravila.

5.2. Neplaćene isprave za namirenje dostavljene na korespondentni račun (podračun) kreditne institucije (filijale) za neosporno (bez prihvatanja) zaduživanje sredstava mogu sami potražioci (primaoci) podići na njihov pismeni zahtjev upućen preko servisne kreditne institucije. (filijala).

5.3. Neplaćene papirne dokumente za poravnanje koje je kreditna institucija (filijala) opozvala, pododeljenje mreže za poravnanje Banke Rusije vraća ovlašćenom licu kreditne institucije (filijale) uz potvrdu o prijavi.

5.4. Dokumente o poravnanju koje su poverioci opozvali zbog neospornog (neprihvatanja) terećenja sredstava sa računa platioca, kreditna institucija (filijala) platioca prosleđuje samostalno kreditnoj instituciji (filijali) primaoca (naplatnika).

Dokumente o poravnanju koje povuku povjerioci radi neospornog (neprihvatanja) zaduživanja sredstava sa korespondentnog računa (podračuna) kreditne institucije (filijale) šalje pododjel mreže za poravnanje Banke Rusije kreditnoj instituciji (filijali) dostavljanje povjerioca preporučenom poštom sa obavještenjem.

6.1. Kreditna institucija (filijala) ima pravo da otvori korespondentni račun (podračun) od dana izvršenja odgovarajućeg upisa u Državnu registarsku knjigu kreditnih institucija i dodjeljivanja matičnog (rednog) broja. Osnova za otvaranje korespondentnog računa (podračuna) kreditne institucije (filijale) kod Banke Rusije je zaključivanje ugovora o računu.

Korespondentni račun (podračun) otvara se po nalogu rukovodioca odjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije.

6.2. Da bi otvorila korespondentni račun, kreditna institucija podnosi sljedeće dokumente Jedinici za mrežu poravnanja Banke Rusije:

1) zahtjev za otvaranje korespondentnog računa (Prilog 32. ovog pravilnika);

2) uredno ovjerenu kopiju dozvole za obavljanje bankarskih poslova;

3) uredno ovjerene kopije sastavnih dokumenata:

statut kreditne institucije;

Potvrde o državnoj registraciji kreditne organizacije;

4) pismo teritorijalne filijale Banke Rusije kojim se potvrđuje davanje saglasnosti na kandidaturu direktora i glavnog računovođe kreditne institucije;

5) potvrdu o registraciji kod poreskog organa;

6) uredno overenu karticu sa uzorcima potpisa rukovodioca, glavnog računovođe i ovlašćenih službenih lica kreditne institucije i otiskom pečata kreditne institucije.

6.3. Za otvaranje korespondentskog podračuna za filijalu, zajedno sa dokumentima navedenim u tački 6.2. ovog dela Pravilnika, kreditna institucija (filijala, ako menadžer ima punomoćje) dodatno dostavlja mreži poravnanja Banke Rusije jedinica na lokaciji poslovnice:

1) kopiju poruke Banke Rusije o upisu filijale u Državnu registarsku knjigu kreditnih institucija i dodeljivanju joj serijskog broja, propisno overenu;

2) kopiju Pravilnika o filijali, uredno ovjerenu;

3) original punomoći koju je kreditna institucija izdala rukovodiocu filijale za otvaranje korespondentnog podračuna i obavljanje poslova po ovom računu, ili uredno ovjerenu kopiju punomoćja izdato od kreditne institucije za šefa filijale, kojim se potvrđuje ovlaštenje šefa filijale za otvaranje računa i obavljanje poslova na njemu i pravo na potpisivanje ugovora (ako ugovor i zahtjev za otvaranje računa potpisuje šef filijale) .

6.4. Osnova za zatvaranje korespondentnog računa (podračuna) u podjelu mreže poravnanja Banke Rusije je raskid ugovora o računu.

Gašenje korespondentnog računa (podračuna) na inicijativu kreditne institucije (filijale) vrši se na zahtjev kreditne institucije (filijale).

Gašenje korespondentnog računa (podračuna) u slučaju likvidacije kreditne organizacije vrši se na osnovu prijave likvidacione komisije (stečajni upravnik, likvidator).

6.5. Stanje sredstava sa korespondentnog računa (podračuna) prenosi se platnim nalogom kreditnoj instituciji (filijali) u skladu sa zakonom i ugovorom o računu. Vraćanje isprava za poravnanje iz kartoteke neisplaćenih isprava za poravnanje po zatvaranju korespondentnog računa (podračuna) vrši se na način utvrđen u poglavlju 7. II dijela ovog pravilnika.

6.6. Kada kreditna institucija (filijala) zatvori korespondentni račun (podračun), neiskorištene čekovne knjižice se istovremeno predaju pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije, uz propratno pismo u kojem se navode brojevi neiskorištenih čekova.

6.7. Kreditna institucija (filijala) koja zatvara korespondentni račun (podračun) sa pododjelom mreže poravnanja Banke Rusije obavještava porezne organe i druge državne organe kojima su povjerene funkcije praćenja plaćanja u budžet, državne vanbudžetske fondove i carinski organi zatvaranja računa .

6.8. Prilikom zatvaranja korespondentnog računa, kreditna institucija sa filijalama dužna je osigurati zatvaranje korespondentnih podračuna filijala.

Stanja gotovine na korespondentnim podračunima podliježu prenosu platnim nalogom filijale kreditne institucije na korespondentni račun kreditne institucije do zatvaranja korespondentnog računa kreditne institucije, osim ako ugovorom o računu nije drugačije određeno.

6.9. Prilikom zatvaranja korespondentnog podračuna filijale bez zatvaranja korespondentnog računa kreditne institucije, stanje sredstava prenosi se, u skladu sa zahtjevom filijale, na korespondentni račun kreditne institucije ili na korespondentni račun kreditne institucije. -račun filijale kreditne institucije u kojoj filijala koja zatvara korespondentni podračun ima račun za međufilijalna poravnanja. Na ovaj račun se mogu prenositi sredstva koja naknadno stignu na adresu filijale koja je zatvorila dopisni podračun.

6.10. Dokumenti za poravnanje primljeni u periodu nakon zatvaranja korespondentnog računa (podračuna) vraćaju se banci koja uslužuje pošiljaoca (naplatioca) sa naznakom: „Vraćanje bez izvršenja zbog zatvaranja korespondentnog računa (podračuna)“.

7.1. Dokumenti za namirenje u kartoteci neplaćenih isprava o poravnanju na korespondentni račun (podračun) kreditne institucije (filijale) koja je predmet zatvaranja zbog oduzimanja bankarske dozvole i na korespondentne podračune njenih filijala prije otvaranja likvidaciona komisija (imenovanje stečajnog upravnika, likvidatora) može se vratiti kreditnoj instituciji (filijali) na njen pismeni zahtjev. Dokumenti za poravnanje za neosporan (bez akcepta) otpis mogu se vratiti podnosiocu zahteva na njegov pismeni zahtev. Povrat se vrši u skladu sa procedurom utvrđenom u Poglavlju 5 Dijela II ovog pravilnika. Nevraćeni dokumenti za poravnanje prenose se prema popisu likvidacione komisije (stečajni upravnik, likvidator) kreditne institucije.

7.1.1. Pododjeljci mreže poravnanja Banke Rusije, u kojima je otvoren korespondentni račun kreditne institucije i korespondentni podračuni njenih filijala, obavještavaju o zatvaranju računa i prenosu komisiji za likvidaciju (likvidator, stečaj povjerenik) neplaćenih isprava o poravnanju klijenata, same kreditne institucije i njenih filijala za obavezna plaćanja u budžete i državne vanbudžetske fondove, poreskih organa, carinskih organa i, u slučajevima predviđenim zakonom, drugih državnih organa povjerenih zakonom. Ruske Federacije sa funkcijama praćenja plaćanja u budžete, državne vanbudžetske fondove.

7.1.2. Pododjeljci mreže za poravnanje Banke Rusije, u kojima je otvoren korespondentni račun (podračun) kreditne institucije u likvidaciji i njenih filijala, šalju podnosiocima potraživanja obavještenja sastavljena u bilo kojem obliku o prijenosu dokumenata o poravnanju komisiji za likvidaciju (likvidator, stečajni upravnik) za neosporno (neprihvatanje) zaduženja sredstava .

7.2. Prilikom zatvaranja korespondentnog računa kreditne institucije i korespondentnog podračuna filijale u drugim utvrđenim slučajevima, isprave o poravnanju klijenata i o sopstvenom poslovanju kreditne institucije (filijale) koje nisu na vreme plaćene zbog nedovoljnih sredstava u korespondentni račun (podračun) i smešten u kartoteke vraća mreža poravnanja Banke Rusije kreditne institucije (filijale). Dokumenti za poravnanje za neosporno (neprihvatanje) zaduženja sredstava iskazanih na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale) vraćaju se podnosiocima potraživanja.

7.2.1. Kreditna institucija (filijala) dužna je da klijentima, odnosno poveriocima vrati dokumente o poravnanju klijenata platiša i dokumente za nesporno (neprihvatanje) zaduženja sredstava.

7.2.2. Vraćanje dokumenata za poravnanje od strane podsektora mreže za poravnanje Banke Rusije koji nisu uplaćeni zbog nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) vrši se najkasnije na dan zatvaranja računa.

7.2.3. Pododjeljenje mreže poravnanja Banke Rusije vraća dokumente o poravnanju kreditnoj instituciji (filijali) sa inventarom, koji se sastavlja u dva primjerka. U inventaru se navodi iznos, broj, datum dokumenta o poravnanju i naziv uplatitelja. Na vraćenim ispravama za poravnanje stoji oznaka „Povrat bez izvršenja u vezi sa gašenjem korespondentnog računa (podračuna)“ i potpis odgovornog izvršitelja, kome se nalogom povjerava kontrola nad dokumentima vraćenim bez plaćanja. Svaki primjerak inventara potpisuju odgovorni izvršilac i glavni računovođa jedinice mreže poravnanja Banke Rusije i izdaje se pečatom.

Kreditna institucija (filijala) prima dokumente o poravnanju po prijemu u inventar, čija se prva kopija stavlja u dokumente na dan jedinice mreže poravnanja Banke Rusije.

7.2.4. Pododeljenje mreže poravnanja Banke Rusije, u kojem je zatvoren korespondentni račun (podračun), uklanja iz kabineta neplaćene dokumente za poravnanje za neosporno (bez prihvatanja) zaduženje sredstava koja se vraćaju podnosiocima zahteva. Na poleđini vraćenih isprava o poravnanju stavljaju se oznake „Povrat bez izvršenja u vezi sa gašenjem korespondentnog računa (podračuna)“, datum vraćanja. Dokumenti su ovjereni imenom, identifikacijskom šifrom banke, potpisom odgovornog izvršitelja i ovjereni potpisom glavnog računovođe (zamjenika glavnog računovođe) sa naznakom prezimena i inicijala.

7.2.5. Dokumenti za namirenje se šalju zajedno sa prvim primerkom propratnog pisma kreditnoj instituciji (filijali) koja vodi račun potražioca preporučenom poštom sa obaveštenjem.

Propratno pismo bilo kojeg oblika sastavlja se u dva primjerka, koje potpisuje odgovorni izvršilac jedinice mreže poravnanja Banke Rusije, glavni računovođa ili njegov zamjenik. U pismu se navodi datum povlačenja dokumenta poravnanja za neosporni (neprihvatajući) otpis iz kartoteke, novi podaci o platiocu (ako su poznati), ili je naznačeno da novi detalji nisu poznati. Druga kopija pisma sa kopijom dokumenta o poravnanju nalazi se u dokumentima na dan jedinice mreže poravnanja Banke Rusije.

7.2.6. Vraćanje neplaćenih EPD-a smeštenih u elektronski ormarić za arhiviranje vrši se na način propisan propisima Banke Rusije o elektronskim obračunima.

Transakcije namire se sprovode uz svakodnevnu izjednačavanje stanja gotovine na korespondentnom računu u bilansu stanja kreditne institucije (filijale) koja je otvorila korespondentni račun kod druge kreditne institucije (filijale) (u daljem tekstu: tužena banka), a na bilansu stanja kreditne institucije (filijale), u kojoj je otvoren korespondentni račun navedene kreditne institucije (filijale) (u daljem tekstu: korespondentna banka), kao i na računima međufilijalnih obračuna podjela jedne kreditna institucija (matična kreditna institucija, filijale kreditne institucije). Odraz transakcija poravnanja u bilansima tužene banke i korespondentne banke, kao i u matičnoj kreditnoj instituciji, filijalama kreditne institucije na računima međugranskih obračuna vrši se do jednog kalendarskog datuma (dan, mjesec, godine) - datum prenosa plaćanja (u daljem tekstu - DPP).

DPP se postavlja uzimajući u obzir period prolaska dokumenta za poravnanje (pokretanje dokumenta) i označava ga kreditna institucija (filijala) koja započinje prenos sredstava na međufilijalni račun za poravnanje, korespondentni račun (u daljem tekstu: banka pošiljateljica) u varijablu polja Res. (rezervno polje) instrukcija za plaćanje. Ovi zahtjevi moraju biti uzeti u obzir u Pravilima za izgradnju sistema poravnanja kreditne institucije i Ugovorima o korespondentnom računu koji se sklapaju.

DPP se ne postavlja kada se vrši plaćanje preko pododjeljenja mreže poravnanja Banke Rusije.

U nekim slučajevima (preraspodjela sredstava između odjeljenja kreditne institucije, dopuna korespondentnog računa kod druge kreditne institucije, povraćaj sredstava sa korespondentnog računa, dopuna stanja međufilijalnog računa za poravnanje), DPP može uspostaviti kreditnoj instituciji (filijali) koja obavlja operaciju prenosa sredstava preko računa (u daljem tekstu izvršna banka), u registar predstojećih uplata ili poruku o prijemu od banke pošiljaoca sredstava.

Potvrda o obavljanju poslova zaduženja ili odobrenja sredstava na račun međufilijalnih obračuna, korespondentni račun u drugoj kreditnoj instituciji (filijali) je izvod sa ovih računa koji banka izvršiteljica šalje banci pošiljateljici. Obrazac, način (na papiru ili u elektronskom obliku) i postupak prenosa izvoda utvrđeni su Pravilima za izgradnju sistema poravnanja kreditne institucije i ugovorima o korespondentnom računu. U ovom slučaju, dan za koji se daje izjava uzima se kao DPP.

Prilikom plaćanja koje kreditna institucija (filijala) vrši u ime druge kreditne institucije (filijale) trećoj kreditnoj instituciji (filijali), DPP se uspostavlja u svakom paru kreditnih institucija (filijala), a nalozi za plaćanje klijenata se ponovo izdaju u ime banke pošiljaoca. U ovom slučaju, podaci o primaocu sredstava ostaju nepromijenjeni.

Odgovornost za ispravnost pripreme ponovnog platnog naloga i blagovremenost prenosa sredstava na osnovu njega snosi kreditna institucija (filijala) koja je sačinila dokument o poravnanju. Nalog za plaćanje kreditne institucije (filijale) šalje se drugoj kreditnoj instituciji (filijali) radi obavljanja operacije na odgovarajućim računima bez prilaganja dokumenta o poravnanju na osnovu kojeg je sastavljen.

1.1. Odnosi između kreditnih institucija (filijala) prilikom obavljanja poslova poravnanja po korespondentnim računima regulisani su zakonskom regulativom i ugovorom o korespondentnom računu (u daljem tekstu: ugovor o računu) zaključenim između strana.

1.2. Kreditna institucija zaključuje ugovor o računu i otvara korespondentni račun u drugoj kreditnoj instituciji (filijali) u ime filijale, čime joj daje pravo raspolaganja ovim računom putem punomoćja izdatog rukovodiocu filijale, odnosno, u skladu sa Pravilnikom. na filijali, daje joj pravo otvaranja korespondentnih računa kod drugih kreditnih institucija (filijala).

Filijala ima pravo otvarati korespondentne račune za druge kreditne institucije (njihove filijale) i obavljati poslove na njima, ako su joj ta prava prenesena Pravilnikom o filijali i izražena u punomoćju izdatom rukovodiocu.

1.3. Korespondentna banka otvara korespondentni račun tuženoj banci po prijemu dokumenata navedenih u tačkama 6.2 (obrazac zahteva za otvaranje računa, koji se zahteva u skladu sa podstavom 1. tačke 6.2, mogu samostalno da utvrde kreditne institucije), 6.3 od Dio II ove Uredbe, i potpisivanje računa ugovora.

1.4. U skladu sa procedurom za obavljanje poslova na korespondentnim računima "LORO", "NOSTRO", utvrđenom ovim Pravilnikom, između tužene banke i korespondentne banke mora biti postignut sporazum:

1) o postupku uspostavljanja DPP-a pri obavljanju transakcija poravnanja na osnovu dokumenta koji vodi tužena banka i korespondentna banka;

2) o pravilima za razmjenu dokumenata (na papiru, u obliku elektronskog dokumenta) i obliku registra predstojećih plaćanja sa navođenjem potrebnih podataka za obavljanje transakcija poravnanja, načinu i postupku njegovog prijenosa (na papiru ili u obliku elektronskog dokumenta);

3) o obavezi izvršne banke da pošalje banci pošiljaocu potvrdu o transakciji poravnanja radi njenog odraza na korespondentnom računu kod tužene banke i korespondentne banke istog dana;

4) o postupku za tuženu banku i korespondentnu banku po prijemu dokumenta o poravnanju kasnije od utvrđenog DPP, neblagovremenom prijemu ili neprimanju potvrde o transakciji poravnanja ili zbog okolnosti više sile;

5) o obavezama tužene banke da dopuni korespondentni račun radi plaćanja dokumenata za poravnanje dostavljenih na ovaj račun;

6) o odobrenju računa kod korespondentske banke;

7) o uslovima raskida ugovora, uključujući i slučaj neispunjavanja obaveza tužene banke da dopuni svoj račun;

8) o drugim pitanjima kojima se uređuje vođenje obračuna po korespondentnom računu.

1.5. Operacije otpisa sredstava sa korespondentnog računa "LORO" obavlja korespondentska banka na nalog za plaćanje tužene banke, koji je sastavljen i izvršen u skladu sa zahtjevima utvrđenim propisima Banke Rusije, u skladu sa dovoljno sredstava na svom računu.

Otpis sredstava bez saglasnosti tužene banke vrši se u slučajevima predviđenim zakonom ili ugovorom o računu.

1.6. Naloge za plaćanje tužene banke, koje nije moguće izvršiti zbog nedostatka sredstava na njenom računu, korespondentska banka vraća danom prijema, osim ako ugovorom o računu nije drugačije određeno.

Dokumente za obračun za neosporno (neprihvatanje) zaduženja sredstava sa korespondentnog računa „LORO“ u nedostatku ili nedostatku sredstava na njemu korespondentska banka polaže u odgovarajući kartoteka neplaćenih isprava namirenja na navedeni račun tuženika. banke i isplaćuju se po redu utvrđenom zakonom.

Korespondentna banka obaveštava tuženu banku o ulaganju neplaćenih isprava za poravnanje u kartoteku na račun "LORO" tužene banke na obrascu N 0401075 ili prema obrascu obaveštenja koji su izradili i usaglasili.

U slučaju nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu tužene banke, djelimična isplata isprava za poravnanje za neosporno (bez akceptiranja) zaduživanje sredstava vrši se na sličan način kao u postupku iz stava 8.10. dijela I ovog pravilnika.

Neplaćena dokumenta za namirenje koja se prikažu na korespondentni račun kreditne institucije (filijale) za neosporno (neprihvatanje) zaduživanja sredstava mogu povući sami podnosioci potraživanja (korisnici) na njihov pismeni zahtev upućen preko kreditne institucije (filijale) koja opslužuje potražioca. (korisnik).

Dokumente za namirenje koje su poverioci opozvali zbog nespornog (neprihvatanja) terećenja sredstava sa računa platioca kreditna institucija (filijala) platioca (korespondentska banka) kreditnoj instituciji (filijali) poverioca (primaoca) samostalno šalje. preporučenom poštom sa obavještenjem.

1.7. Korespondentna banka obavlja transakciju na korespondentskom računu "LORO", pod uslovom da je nalog za plaćanje tužene banke sastavljen u skladu sa zahtjevima koje je utvrdila Banka Rusije.

1.8. Prilikom obavljanja poslova poravnanja na korespondentskim računima "LORO", "NOSTRO", banka - pošiljalac uplate ili banka - izvršilac plaćanja može biti i tužena banka i korespondentna banka.

1.9. Prilikom obavljanja poslova korespondentne banke na korespondentnom računu „LORO“ za odobravanje ili zaduženje sredstava po predočenim nalozima za naplatu ili zahtjevima za plaćanje, izdavanje gotovine od strane korespondentne banke tuženoj banci, DPP je naznačen u registru predstojećih plaćanja, oblik i način prenosa (elektronski ili na papiru) koji utvrđuju korespondentna banka i tužena banka ugovorom o računu. Dokumenti za poravnanje su priloženi registru predstojećih plaćanja (na papiru), na osnovu kojih će se izvršiti operacija (osim izdavanja gotovine).

1.10. Osnova za transakcije namirenja na korespondentskom računu kod banke pošiljateljice (u slučaju prijenosa dokumenta o poravnanju na papiru) su prve kopije dokumenata o poravnanju klijenta, za vlastite operacije tužene banke i jedan primjerak naloga za plaćanje. banka pošiljateljica, sastavljena na osnovu njih, au banci - izvršilac - prvi primjerak naloga za plaćanje banke - pošiljaoca i priložene kopije isprava o poravnanju klijenata i za vlastito poslovanje banke - pošiljaoca. Prilikom prenosa isprava o poravnanju u elektronskom obliku, štampane kopije EPD-a ili registra popunjenih EPD-a stavljaju se u dokumente dana po dogovoru stranaka.

1.11. Ako potvrda transakcije poravnanja nije primljena od banke izvršenja, banka pošiljateljica na dan DPP-a poduzima sve moguće mjere (zahtjeve putem kanala za hitnu komunikaciju - elektronski, telefonski, telefaks, itd.) kako bi saznala razlog ne prima potvrdu. Ako izvršna banka obavijesti o nemogućnosti izvršenja ove transakcije poravnanja, banka pošiljateljica je dužna osigurati da se plaćanje izvrši na druge račune (otvorene u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije, u drugim kreditnim institucijama (filijalama ), ili preko drugih filijala iste kreditne institucije).

1.12. Zatvaranje korespondentnog računa vrši se nakon raskida ugovora o računu u slučajevima predviđenim zakonom, propisima Banke Rusije i ugovorom o računu.

1.13. Strana koja inicira raskid ugovora o računu šalje drugoj strani po ugovoru o računu pismeni zahtjev za gašenje korespondentnog računa u vezi sa raskidom ugovora o računu, potpisan od strane šefa i šefa računovodstva, ovjeren pečatom kreditna institucija. U prijavi se navodi datum raskida ugovora o računu.

1.14. Kada se korespondentni račun zatvori, stanje sredstava se prenosi na osnovu naloga za plaćanje sa tužene banke na njen korespondentni račun (podračun) u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije ili na korespondentni račun u drugoj kreditnoj instituciji (filijali) u roku predviđenom zakonom i ugovorom o računu. Istovremeno, tužena banka će neiskorišćene čekovne knjižice predati korespondentnoj banci.

Korespondentna banka obaveštava poreske organe i druge državne organe o zatvaranju korespondentnog računa, kojima su, prema zakonodavstvu Ruske Federacije, poverene funkcije kontrole plaćanja u budžet, državne vanbudžetske fondove i carinske organe.

1.15. U slučaju nedovoljnih sredstava na korespondentnom računu (podračunu) korespondentne banke otvorenom u pododjelu mreže poravnanja Banke Rusije, nalog za plaćanje tužene banke za povraćaj stanja sredstava sa korespondentnog računa " LORO" korespondentska banka stavlja u odgovarajuću kartoteku neplaćenih dokumenata za poravnanje na svoj korespondentni račun (podračun) otvoren u pododjelu mreže za poravnanje Banke Rusije, a isplaćuje se po redoslijedu utvrđenog prioriteta. po zakonu.

1.16. Ukoliko na korespondentskom računu „LORO“ postoji kartoteka neplaćenih isprava za poravnanje, vraćanje isprava za poravnanje po gašenju računa vrši se na sličan način kao u Poglavlju 7. dijela II ovog pravilnika.

1.17. Korespondentna banka prestaje sa radom na korespondentnom računu "LORO" po prestanku ugovora o računu nakon prijema zahtjeva tužene banke za zatvaranje korespondentnog računa ili datuma prestanka ugovora o računu navedenog u njemu. Svi dokumenti o poravnanju koje banka - korespondent primi na teret računa banke - tuženika podliježu vraćanju sa naznakom razloga vraćanja: "Vraćanje bez izvršenja zbog zatvaranja korespondentnog računa".

2.1. Transakcije namirenja kreditne institucije između matične institucije i filijala, kao i između filijala (za potrebe ovog dijela, podjela kreditne institucije) iste kreditne institucije, sprovode se putem međufilijalnih računa za poravnanje.

Na računima međubranskih poravnanja, odjeljenja kreditne institucije mogu vršiti plaćanja po svim bankarskim operacijama koje su odobrene kreditnoj instituciji licencom Banke Rusije, utvrđene Uredbom o filijali i Pravilima za izgradnju sistema poravnanja Kreditnu instituciju (u daljem tekstu: Intrabankarska pravila), razvijenu u skladu sa zakonodavstvom i propisima Banke Rusije.

2.2. Pravila internog bankarstva sastavljaju se kao poseban dokument, odobren od strane izvršnog organa kreditne institucije i moraju sadržati:

1) postupak otvaranja, zatvaranja i dopune (povećanje stanja pasivnog računa) računa za međufilsijska poravnanja;

2) postupak identifikacije svakog učesnika poravnanja u sistemu međugranskih poravnanja kreditne institucije (sistem tehničkih, telekomunikacionih sredstava i organizacionih mjera koje osiguravaju mogućnost obavljanja transakcija poravnanja između odjeljenja kreditne institucije) prilikom obavljanja obračuna ( razmjena kartica sa uzorcima potpisa i otiska pečata, korištenje analoga vlastitog potpisa u obliku kodova, lozinki, elektronskih potpisa itd.);

3) opis toka dokumenata, postupak prenosa i obrade dokumenata za poravnanje pri obavljanju transakcija na međufilijalnim računima za poravnanje, kao i redosled dokumenata koji prolaze između sektora kreditne institucije;

4) postupak prosleđivanja isprava o poravnanju;

5) postupak uspostavljanja DPP-a pri obavljanju transakcija poravnanja na osnovu toka dokumenata između sektora kreditne institucije;

6) postupak obavljanja poslova poravnanja po odjeljenjima kreditne institucije prilikom preraspodjele sredstava;

7) postupak dnevnog usaglašavanja obračuna između sektora kreditne institucije na računima međugranskih obračuna i o preraspodeli sredstava;

8) postupak postupanja odjeljenja kreditne institucije po prijemu dokumenta o poravnanju za izvršenje plaćanja kasnije od utvrđenog DPP-a, neblagovremenog prijema ili neprimanja potvrde transakcije poravnanja iz tehničkih razloga ili u vezi sa nastupanje okolnosti više sile;

9) druga pitanja kojima se uređuje vođenje poravnanja u okviru kreditne institucije.

2.3. Svaki odjel kreditne institucije mora imati jedinstveni broj u sistemu poravnanja kreditne institucije, koji ne sadrži više od četiri znaka, kako bi se identifikovao kao učesnik u namirivanju, koji je naveden na ličnom računu za međufilnarska poravnanja koji otvara odjeljenje kreditne institucije. kreditnu instituciju.

2.4. U nedostatku korespondentskog podračuna kod Banke Rusije i korespondentnih računa kod drugih kreditnih institucija, filijala obavlja sve transakcije poravnanja preko međufilijalnih računa za poravnanje otvorenih u odjeljcima kreditne institucije koji imaju korespondentne račune (podračune ) kod Banke Rusije. Osim toga, filijala može otvoriti međufilijalne račune za poravnanje u drugim filijalama kreditne institucije, ako je to predviđeno Pravilima za izgradnju i rad sistema poravnanja kreditne institucije.

2.5. U slučaju nedovoljnih sredstava na računima divizije kreditne institucije preko kojih se vrši plaćanja od strane filijale koja ima samo račune za međufilijalna obračuna, dokumenti o poravnanju filijale se polažu u odgovarajući kartoteka neplaćenih isprava za poravnanje na korespondentni račun (podračun) kreditne institucije (filijale) otvoren(e) u odjeljenju mreža za poravnanje Banke Rusije.

---

Propisi o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji

1.1. Uredba o bezgotovinskom plaćanju reguliše opšte pristupe organizaciji obračuna i jedinstvenog toka dokumenata u bankama.

Uz raznovrsnost oblika svojine, delatnosti preduzeća u kontekstu razvoja robno-novčanih odnosa, Uredba o namirenjima polazi od principa slobode izbora preduzeća oblika poravnanja i fiksiranja istih u ugovorima, ne- miješanje banke u ugovorne odnose preduzeća.

Ova Uredba se odnosi na sva državna, zadružna, akcionarska, zajednička, javna preduzeća, udruženja, organizacije i ustanove, poslovne banke, centre za finansijsko poravnanje i finansijsko-kreditne centre i fizička lica (u daljem tekstu: preduzeća).

1.2. Transakcije poravnanja banke obavljaju sa bankovnih računa preduzeća.

Banka drži sredstva preduzeća na njihovim računima, odobrava primljene iznose na ove račune, ispunjava naloge preduzeća o njihovom prenosu i izdavanju sa računa i o drugim bankarskim poslovima predviđenim bankarskim pravilima i ugovorom.

Sredstva se zadužuju sa računa preduzeća po nalogu vlasnika računa.

Sva plaćanja sa računa preduzeća vrše se po redosledu koji odredi rukovodilac preduzeća, osim ako zakonom nije drugačije određeno.

1.3. Dozvoljeno je korištenje za bezgotovinsko plaćanje:

nalozi za plaćanje;

akreditivi;

Zahtjevi-nalozi za plaćanje. Oblici poravnanja između platioca i primaoca sredstava utvrđuju se ugovorom (ugovorom, posebnim ugovorima).

1.4. Po dogovoru između preduzeća, mogu se vršiti prebijanja međusobnih dugova, zaobilazeći banke. U tom slučaju banci se dostavlja nalog i ček za neizmireni iznos.

1.5. Međusobna potraživanja za namirenje između platioca i primaoca sredstava stranke razmatraju na propisan način bez učešća bankarskih institucija.

Potraživanja prema banci (obračunskom i blagajničkom centru) u vezi sa obavljanjem bankarskih poslova preduzeće (banka) upućuje banci (obračunskom i blagajničkom centru) koja je izvršila prekršaje.

Komercijalne banke šalju potraživanja u obračunski i blagajni centar koji ih opslužuje.

Podnošenje prigovora i podnošenje zahtjeva ne obustavlja rad računa.

1.6. Za neblagovremeno (kasnije narednog dana po prijemu relevantnog dokumenta) ili nepravilno terećenje sredstava sa računa vlasnika, kao i za neblagovremeno ili netačno odobrenje od strane banke iznosa koji duguju vlasniku, vlasnik ima pravo zahtijevati od da banka (obračun i blagajni centar) plati u njegovu korist novčanu kaznu u iznosu od 0,5 odsto neblagovremeno odobrenog (otpisanog) iznosa za svaki dan kašnjenja, osim ako ugovorom između banke i vlasnika računa nije drugačije određeno.

1.7. U skladu sa važećim zakonodavstvom, obračune između preduzeća vrše poslovne banke i druge kreditne institucije (u daljem tekstu: banke).

Poravnanja između banaka na teritoriji Rusije obavljaju se preko centara za gotovinsko poravnanje koje osniva Centralna banka Rusije u republikama, teritorijama, regionima, gradovima, okruzima.

Bankarske transakcije za poravnanja mogu se obavljati i na korespondentnim računima banaka otvorenih međusobno na osnovu međubankarskih ugovora.

1.8. Promet dokumenata u bankama i centrima za poravnanje gotovine organizovan je u skladu sa Pravilnikom "O organizaciji međubankarskih obračuna na teritoriji Ruske Federacije" (Dodatak 1) i "O organizaciji obračuna između banaka različitih republika" (Dodatak 2 ).

2. Postupak izdavanja isprava o poravnanju.

2.1. Dokumenti za poravnanje moraju biti u skladu sa zahtjevima utvrđenih standarda i sadržavati:

a) naziv dokumenta o poravnanju;

b) broj dokumenta o poravnanju, dan, mjesec, godina izdavanja. Datum je označen brojevima, mjesec - riječima, godina - brojevima. Na dokumentima o poravnanju koji se popunjavaju na računarima, dozvoljeno je označavanje mjeseca u brojevima;

c) broj banke platioca, njena korporativna oznaka takođe se može staviti na tekst dokumenta;

d) naziv platioca, broj njegovog bankovnog računa;

e) ime primaoca sredstava, broj njegovog bankovnog računa. Naziv banke korisnika (nije naznačeno na čeku), broj banke korisnika.

Dozvoljeno je racionalno skraćivanje naziva isplatioca i primaoca sredstava, što ne otežava rad banaka i klijenata;

f) svrha plaćanja (nije navedena u čeku). Uz naziv teksta može se staviti oznaka koda;

g) iznos uplate, naznačen ciframa i slovima;

h) na prvom primjerku potpisa preduzeća, bez obzira na način izrade dokumenta o poravnanju, na prvom primjerku naloga dostavlja se i otisak pečata.

2.2. Dokumente za poravnanje banka prihvata na izvršenje uz prisustvo potpisa službenih lica koja imaju pravo potpisa za obračun i novčane transakcije na bankovnim računima.

Dokumente o poravnanju za poslovanje koje obavljaju filijale, predstavništva, odjeljenja u ime pravnog lica potpisuju lica ovlaštena od ovog pravnog lica.

Dokumenti za obračun za poslove koje obavlja preduzetnik bez osnivanja pravnog lica prihvataju se na izvršenje ako imaju jedan potpis naveden na kartici, sa uzorkom potpisa, bez pečata.

2.3. Dokumenti za poravnanje se prihvataju na izvršenje bez obzira na njihov iznos.

Prijem dokumenata od preduzeća banka vrši tokom dana, u zavisnosti od vremena rada banke sa klijentima. Istovremeno, dokumente koje je banka prihvatila od preduzeća u toku radnog vremena ona istog dana knjiži u bilans stanja.

2.4. Nalozi za plaćanje, platni zahtevi-nalozi se izdaju, po pravilu, tehničkim sredstvima u jednom koraku sa karbon kopijom ili umnožavanjem originala u broju primeraka potrebnom za banku i sve strane uključene u obračun.

Čekovi se ispisuju rukom mastilom ili hemijskim olovkama. Mrlje i brisanja u dokumentima poravnanja nisu dozvoljeni.

2.5. Sredstva se zadužuju sa računa platioca samo na osnovu prve kopije dokumenta o poravnanju (dokumenta koji se šalje telefaksom), osim ako uputstvima Centralne banke Rusije nije drugačije određeno.

Obračun po nalozima za plaćanje

3.1. Nalog za plaćanje, u daljem tekstu "nalog", je nalog preduzeća uslužnoj banci da prenese određeni iznos sa njihovog računa.

3.2. Platilac dostavlja nalog banci na obrascu utvrđenog obrasca.

3.3. Nalozi važe deset dana od dana izdavanja (dan izdavanja se ne uzima u obzir).

3.4. Nalozi se od platioca primaju na izvršenje samo ako na računu postoje sredstva, osim ako nije drugačije dogovoreno između banke i vlasnika računa.

3.5. Uz ujednačene i stalne isporuke između dobavljača i kupaca, obračuni između njih se mogu vršiti po redoslijedu planiranih plaćanja na osnovu ugovora (sporazuma) korištenjem naloga za plaćanje u obračunima.

3.6. Po dogovoru strana, plaćanja po nalozima mogu biti hitna, prijevremena i odložena.

Hitno plaćanje se vrši u sledećim opcijama:

a) avansno plaćanje, tj. prije otpreme robe;

b) nakon otpreme robe, tj. direktno prihvatanje robe;

c) djelimična plaćanja za velike transakcije.

Prijevremena i odložena plaćanja mogu se odvijati u okviru ugovornog odnosa bez štete po finansijski položaj strana.

3.7. Preduzeća mogu prenositi sredstva preko komunikacijskih preduzeća bez ograničenja iznosa:

Na ime pojedinih građana, sredstva koja im lično pripadaju (penzije, alimentacije, plate, putni troškovi, autorske naknade);

Preduzeća za troškove isplate zarada, za organizovano zapošljavanje radnika, za nabavku poljoprivrednih proizvoda, u mjestima gdje nema banaka;

Gotovinski iznosi prihoda od trgovanja, poreza i drugih sredstava koji se pripisuju na bankovne račune.

Prilikom obavljanja transfera sa svojih računa preko komunikacionih preduzeća, prenosilac će u obrascima za prenos naznačiti ime prenosioca, broj njegovog računa, kao i naziv i broj banke u kojoj se ovaj račun vodi, ako se sredstva žele biti zaslužan za to.

3.8. U nalogu komunikacijska kompanija koja prenosi sredstva označava kompaniju koja će platiti transfere. Nalog prati prenos primaoca sredstava, koji se sastavlja u jednom primjerku i šalje na poštu. Uz preostale primjerke uputstva priložena je i lista primalaca transfera, u kojoj je naznačeno ko prima novac, u koje svrhe.

3.9. Komunikacione kompanije plaćaju dolazne transfere upućene preduzećima prema instrukcijama sastavljenim u četiri primerka za ukupan iznos svih transfera za svakog primaoca.

Na poleđini svih primjeraka instrukcija koji se odnose na prenos sredstava na račune trgovinskih organizacija, preduzeća za komunikaciju su dužna da naznače naziv trgovinskih preduzeća koja su predala gotovinu i iznos prihoda za svako od njih.

4. Poravnanja čekovima sa oznakom "Rusija"

4.1. Prilikom plaćanja čekovima, imalac računa (trasant) daje pismeni nalog uplatitelju (banci koja je izdala čekove za poravnanje) da primaocu sredstava (držaocu čeka) isplati određeni iznos novca naveden u čeku.

4.2. Čekove koriste i fizička i pravna lica, sredstvo su plaćanja i mogu se koristiti u obračunima u svim slučajevima predviđenim zakonima Ruske Federacije. Plaćanja čekovima između fizičkih lica nisu dozvoljena.

Dozvoljeno je primanje čekova za depozite građana na lične račune u bankama pod uslovima koje odredi banka izdavalac ili korespondentska banka.

Ček je u prometu samo na teritoriji Ruske Federacije.

4.3. Obrasci provjera se izrađuju prema jednom uzorku. Ček je sigurnost. Oblici provjera su oblici stroge odgovornosti. Za obračune preko institucija Banke Rusije koriste se samo čekovi sa oznakom "Rusija" na prednjoj strani i dvije paralelne linije na prednjoj strani čeka, koje označavaju zajednički ukrštanje.

4.4. Pokrivanje čeka u trasantskoj banci može biti:

Sredstva koja trasant deponuje na poseban račun;

Sredstva na pripadajućem računu trasanta, ali ne više od iznosa za koji banka garantuje u dogovoru sa trasantom prilikom izdavanja čeka. U tom slučaju banka može garantovati izdavaocu čeka, u slučaju privremenog nedostatka sredstava na njegovom računu, isplatu čekova na teret sredstava banke. Iznos bankarske garancije, u okviru kojeg se mogu platiti čekovi, evidentira se u banci žirantu na vanbilansnom računu N 9925 "Garancije, garancije banke".

4.5. Za primanje čekova preduzeće podnosi banci zahtev (f. 040107) u jednom primerku (dva primerka - za prijem čekova za čiju isplatu garantuje banka) potpisan od lica kojima je dato pravo potpisivanja dokumenata. za transakcije na računu preduzeća, a sa otiskom istog.

U prijavi i kuponu uz nju preduzeća navode broj računa sa kojeg će se isplaćivati čekovi.

4.6. Radi obezbjeđivanja plaćanja po čekovima sredstvima položenim na posebnom računu, uz zahtjev za izdavanje čekova, dostavlja se i platni nalog za polaganje sredstava na poseban lični račun trasata. Na ovaj račun se pripisuje iznos sredstava deponovanih sa odgovarajućeg računa.

4.7. Ček se mora dostaviti na isplatu instituciji banke u roku od 10 dana, ne računajući dan izdavanja.

4.8. Banke Ruske Federacije prije izdavanja čekova svojim klijentima (pravnim i fizičkim licima) dužne su ispuniti čekove, stavljajući na njih:

a) naziv matične banke i njena lokacija (pored naziva matične banke može se staviti i njena korporativna oznaka) u gornjem lijevom dijelu čeka, a u slučaju izdavanja čeka od strane filijale banka, kao i naziv filijale i njena lokacija u gornjem desnom dijelu čeka;

b) uslovni broj banke prema IFI, a pri prelasku na 8-cifreni sistem kodiranja - njen osmocifreni broj. Broj banke upisuje se na dnu čeka, u odgovarajući dio ciljnog polja. Ako filijala nema korespondentni podračun u centru za obračun gotovine ili je otvoren u instituciji poslovne banke, na provjeriti. U ovom drugom slučaju, pored naziva filijale banke, mora se staviti naziv i lokacija relevantne poslovne banke;

c) broj ličnog računa trasanta. Ovaj broj se mora staviti u odgovarajući dio ciljnog polja na dnu čeka, a može se staviti i u tekst čeka;

d) naziv izdavaoca čeka - pravno lice (ili prezime, ime, patronim fizičkog lica), broj njegovog računa. Ovi podaci se unose u posebnu zonu u donjem lijevom dijelu čeka;

e) maksimalni iznos za koji se ček može izdati - na poleđini čeka. Iznos čekovnog limita je označen brojkama i slovima, ovjeren pečatom i potpisima službenika banke.

4.9. Uz ček, banka je dužna klijentu izdati identifikacionu karticu (čekovnu karticu).

Čekovna kartica se izdaje u jednom primjerku prilikom izdavanja čekova klijentu, bez obzira na njihov broj, i identifikuje trasant za svaki ček koji on izda.

Prilikom naknadnog izdavanja čekova, ako iznos čekovnog limita ne prelazi prethodno naveden u čekovnoj kartici, nova čekovna kartica se ne može izdati.

Kartica mora sadržavati:

Na prednjoj strani:

a) naziv banke i njenu lokaciju;

b) naziv "čekovna kartica N...";

c) naziv fizičkog ili pravnog lica;

d) potpis trasanta;

e) podaci o pasošu izdavaoca (samo za fizička lica);

f) broj računa trasata; - na poleđini: "Jamčimo isplatu čeka koji se vodi do nas pod sljedećim uvjetima:

a) ček se može izdati za iznos koji ne prelazi iznos naznačen na njegovoj poleđini i na čekovnoj kartici;

b) potpis trasata mora odgovarati uzorku potpisa na čekovnoj kartici;

c) broj računa trasata naveden na čeku mora odgovarati broju naznačenom na čekovnoj kartici;

d) identifikacija izdavaoca čeka se vrši upoređivanjem podataka iz njegovog pasoša sa podacima navedenim u čekovnoj kartici;

e) ček se mora platiti u punom iznosu za koji je izdat, bez ikakve provizije.

Pečat i potpis odgovornog radnika banke.

4.10. Banke prihvataju čekove od imaoca čekova prema klauzuli 4.17. U slučaju da imalac čeka čekove dostavlja direktno banci (zaobilazeći naplatna preduzeća), sastavljanje registara vrši imalac čeka ili banka po dogovoru između njih.

4.11. Banke predaju čekove u centar za obračun gotovine radi primanja plaćanja u slučaju da su platiše druge banke sa kojima nisu uspostavljeni korespondentni odnosi. Filijale jedne banke obračunavaju se na plaćenim čekovima direktno jedna s drugom, zaobilazeći centre za poravnanje gotovine.

4.12. Banke predaju čekove primljene od preduzeća u centar za obračun gotovine sa registrima utvrđenog obrasca u 4 primerka, od kojih se prvi, drugi primerak, zajedno sa debitnim memorandumom, šalju u centar za obračun gotovine koji služi banci platioca; treći - sa čekom ostaje u centru za obračun gotovine koji služi banci dobavljača; četvrti primjerak se izdaje kao priznanica za prijem čekova banci dobavljača.

Registar mora sadržavati sljedeće podatke o čeku:

a) naziv banke platioca i njen broj, a po potrebi i naziv i broj banke u kojoj je otvoren korespondentni podračun banke platioca (tačka 4.8. "b");

b) broj računa trasača;

c) iznos čeka;

d) ček broj.

4.13. Banke otpisuju sredstva sa računa trasanta na osnovu registra čekova primljenih od centra za obračun gotovine. Sami čekovi ostaju u skladištu u centru za obračun gotovine. Po potrebi se mogu tražiti kopije.

4.14. Banka je dužna da uz potvrdu obavijesti primaoca čekova o postupku njihovog popunjavanja, kao i da upozori trasata na odgovornost za izgubljene ili ukradene čekove.

4.15. Kompanija koja prima čekove za plaćanje mora osigurati da:

a) iznos čeka ne prelazi maksimalni iznos naznačen na njegovoj poleđini i na čekovnoj kartici;

b) broj računa trasata, naveden u čeku, odgovara onom naznačenom u čekovnoj kartici;

c) podaci iz pasoša izdavaoca čeka odgovaraju podacima navedenim u čekovnoj kartici.

Uvjerite se da su potpis ladice čeka, stavljen na ček u trenutku njegovog završetka, i potpis na čekovnoj kartici identični.

4.16. Na poleđini čeka koji se prihvata kao plaćanje za robu ili usluge, preduzeće mora staviti svoj pečat i potpis odgovornog (službenog) lica.

4.17. Preduzeća su dužna da čekove primljene na plaćanje predaju servisnoj banci u skladu sa utvrđenom procedurom. Istovremeno, u koloni N 5 transmisionog lista (Dodatak N 12 - uputstvu Državne banke SSSR-a od 10. decembra 1987. N 23 "O izdavanju i gotovinskom radu u institucijama banaka SSSR-a" ), stavljaju se samo brojevi računa čekova, au koloni N 7 - naziv banke platioca i njegov broj.

4.18. Čekove koje prihvata preduzeće ne mogu da overavaju.

4.19. Gubitak koji nastane uplatom izgubljenog ili ukradenog čeka od strane platioca (banke) snosi trasant, osim ako se dokaže da je ček plaćen namjerom ili nepažnjom platitelja.

4.20. Gubitak koji proističe iz plaćanja čeka od strane platioca koji ne ispunjava uslove iz klauzule 4.15 snosi preduzeće koje je prihvatilo ček kao sredstvo plaćanja.

4.21. Institucije Banke Rusije koje primaju čekove od komercijalnih banaka provjeravaju ispravnost njihovog popunjavanja, kao i usklađenost sa tačkom 4.10, te čekove isplaćuju uz naknadno zaduženje troškova instituciji Banke Rusije koja uslužuje banku plaćanja.

4.22. Otpis sredstava sa računa banke plaćanja vrši se od strane servisne institucije Banke Rusije odmah na osnovu registra čekova primljenih sa obaveštenjem o zaduženju.

4.23. Institucije Banke Rusije odgovorne su za gubitke koji nastanu zbog plaćanja ili neispravno izvršenih čekova.

4.24. Navedeno u stavovima 4.11, 4.22 važi samo ako postoji pismena saglasnost banke da odmah tereti sredstva sa svog računa, koju je dala prilikom izdavanja čekova.

4.25. Zabranjeno je prenošenje čekova od strane njihovih vlasnika na dobavljače (držaoce čekova) putem indosamenta.

4.26. U slučajevima kada se uz potpunu upotrebu svih čekova ispostavi da je iznos deponovanih sredstava neiskorišćen, preduzeću se, na njegov zahtev, mogu izdati čekovi za iznos neiskorišćenih sredstava. Ukoliko preduzeće odbije da primi nove čekove, preduzeće dostavlja instrukciju banci da neiskorišćeni iznos deponovanih sredstava prenese na račun sa kojeg su ta sredstva deponovana.

4.27. U slučaju gubitka čekova, preduzeće dostavlja banci koja je izdala čekove izjavu u kojoj se navode brojevi korišćenih čekova.

4.28. Banke mogu izdavati i druge čekove za poravnanja pod uslovima drugačijim od ovih Pravila, u skladu sa važećim zakonskim propisima o čekovima.

5. Poravnanja putem akreditiva

5.1. Akreditiv je uslovna novčana obaveza banke koju ona izdaje u ime klijenta u korist svoje druge ugovorne strane na osnovu ugovora prema kojem banka koja je otvorila akreditiv (banka izdavalac) može izvršiti plaćanje dobavljaču ili ovlastiti drugu banku da izvrši takva plaćanja, uz podnošenje dokumenata, navedenih u akreditivu, i uz ispunjenje drugih uslova akreditiva.

5.2. Ako banka koja je izdala akreditiv (banka izdavalac), u ime platioca (kupca), prenese sredstva drugoj banci - banci dobavljača, tada će izvršiti plaćanje, uz ispunjenje svih uslova predviđenih u akreditiv, otvara se poseban bilansni račun "Akreditivi" u banci dobavljača.

Za obračun akreditiva primljenih od strane bankarske institucije, u banci platioca otvara se vanbilansni račun „Obvezna akreditiva“.

Izvršenje akreditiva u ovom slučaju, odnosno plaćanja po njemu, vrši direktno banka koja opslužuje dobavljača.

5.3. Mogu se otvoriti sljedeće vrste akreditiva:

Pokriveni (deponovani) ili nepokriveni (zagarantovani);

Opoziv ili neopoziv.

5.4. Smatra se da su akreditivi pokriveni (deponovani) prilikom otvaranja kojih banka izdavalac prenosi sopstvena sredstva platioca ili kredit koji mu je odobren na raspolaganju banci dobavljača (izvršnoj banci) na poseban bilansni račun „Akreditivi“ za čitav period važenja obaveza banke izdavaoca.

Prilikom uspostavljanja korespondentskih odnosa između banaka, nepokriveni (garantovani) akreditiv se može otvoriti u banci izvršiteljici tako što joj se daje pravo da otpiše cjelokupni iznos akreditiva sa računa banke izdavaoca koji ona vodi.

Zahtjeve preduzeća za izdavanje nepokrivenog (garantovanog) akreditiva vodi banka izdavalac na posebnom vanbilansnom računu.

5.5. Svaki akreditiv mora jasno naznačiti da li je opoziv ili neopoziv. U nedostatku takve naznake, akreditiv je opoziv. Banka izdavatelj može promijeniti ili otkazati opoziv akreditiv bez prethodnog dogovora sa dobavljačem (na primjer, u slučaju nepoštivanja uslova predviđenih ugovorom, prijevremenog odbijanja banke izdavaoca da garantuje plaćanja po pismu kredita). Platilac može sve naloge za promjenu uslova opozivog akreditiva isporučiocu dati samo preko banke izdavaoca, koja o tome obavještava banku dobavljača (izvršnu banku), a ova obavještava dobavljača. Međutim, izvršna banka je dužna da plati dokumente koji odgovaraju uslovima akreditiva, koje je izdao dobavljač i prihvatila banka dobavljača pre nego što ova banka primi obaveštenje o promeni ili otkazivanju akreditiva.

Neopozivi akreditiv se ne može mijenjati ili otkazati bez saglasnosti dobavljača u čiju je korist otvoren.

Dobavljač može prekinuti korištenje akreditiva prije roka, ako je to predviđeno uslovima akreditiva.

5.6. Akreditiv može biti namijenjen za obračune samo sa jednim dobavljačem.

5.7. Rok važenja i postupak obračuna po akreditivu utvrđuje se ugovorom između platioca i dobavljača, u kojem treba da bude navedeno:

Naziv banke izdavaoca;

Vrsta akreditiva i način njegovog izvršenja;

Kako obavijestiti dobavljača o otvaranju akreditiva;

Potpuna lista i tačan opis dokumenata koje dostavlja dobavljač za primanje sredstava po akreditivu;

Rokovi za podnošenje dokumenata nakon otpreme robe, uslovi za njihovo izvršenje. Ostala potrebna dokumenta i uslovi.

Otvaranje garantovanih akreditiva od strane banke izdavaoca vrši se po dogovoru sa kupcem iu skladu sa uslovima korespondentnih odnosa sa drugom bankom. Izvršenje ovih akreditiva od strane banke dobavljača vrši se u skladu sa utvrđenom procedurom.

5.8. Za otvaranje akreditiva, platilac dostavlja uslužnoj banci (banki izdavaocu) zahtjev na obrascu (obrazac 0401005), u kojem platilac mora navesti:

Broj ugovora po kojem se otvara akreditiv;

Rok važenja akreditiva (dan i mjesec zatvaranja akreditiva);

Dobavljač Ime;

Naziv banke koja izdaje akreditiv;

Mjesto izvršenja akreditiva;

Pun i tačan naziv dokumenata na osnovu kojih se vrši plaćanje po akreditivu, rok za njihovo podnošenje i postupak izdavanja (potpuna detaljna lista može se navesti u aneksu uz prijavu);

Vrsta akreditiva sa naznakom potrebnih podataka o njemu;

Za otpremu koje robe (pružanje usluga) se otvara akreditiv, rok isporuke (pružanje usluga);

Iznos akreditiva;

Način realizacije akreditiva.

5.9. Zahtjev za otvaranje akreditiva podnosi se u broju primjeraka koji banka platioca zahtijeva za ispunjavanje uslova akreditiva.

5.10. Za primanje sredstava po akreditivu, dobavljač, nakon otpreme robe, dostavlja registar računa, otpremnih dokumenata i drugih dokumenata predviđenih uslovima akreditiva servisnoj banci. Dokumente koji potvrđuju plaćanja po akreditivu dobavljač mora dostaviti banci prije isteka akreditiva i potvrđuju ispunjenost svih uslova akreditiva. Ako je barem jedan od ovih uslova prekršen, plaćanja po akreditivu se ne vrše.

5.11. Prilikom plaćanja po akreditivu, banka dobavljača (izvršna banka) dužna je provjeriti da li dobavljač ispunjava sve uslove akreditiva, kao i ispravnost registracije registra računa, usklađenost potpise i pečat dobavljača na njemu sa deklarisanim uzorcima.

Ako uslovi akreditiva predviđaju prihvatanje ovlaštenog kupca, tada se provjerava prisustvo natpisa o prihvatanju i usklađenost potpisa ovlaštenog kupca sa uzorkom koji je on dostavio.

Registri faktura se ne prihvataju za plaćanje bez navođenja datuma otpreme, brojeva otpremnih dokumenata, brojeva poštanskih priznanica pri slanju robe preko preduzeća za vezu, brojeva ili datuma dokumenata o prijemu i vrste transporta kojim je roba poslata kada je roba poslata. robu je primio predstavnik kupca na licu mesta kod dobavljača.

Registar računa dobavljač dostavlja banci u tri primjerka, od kojih se prvi primjerak koristi kao spomen orden, treći se izdaje dobavljaču kao priznanica za prijem registara računa, a drugi - uz prilog otpremne dokumentacije i oznake banke - šalje se banci izdavaocu radi dostave platitelju i istovremenog obračuna na računu "Akreditivi plativi".

Plaćanje sa akreditiva u gotovini nije dozvoljeno. Banke nisu odgovorne za posljedice kašnjenja ili gubitka bilo koje dokumentacije u tranzitu.

5.12. Ako uslovi akreditiva predviđaju prihvatanje ovlašćenog kupca, ta lica moraju da podnesu imenovanoj banci:

Pasoš ili drugi ekvivalentan dokument;

Uzorak vašeg potpisa, ako ga banka nema (popunjava se u banci na kartici uzorka potpisa);

Putni list ili punomoć izdata od strane organizacije koja je otvorila akreditiv.

Na registrima faktura ili na otpremnim dokumentima prihvaćenim na plaćanje na teret akreditiva, ovlašćeno lice upisuje sledeći upis:

"Prihvaćeno na trošak akreditiva od (datum) N Ovlašteno od (naziv organizacije kupca) Potpis" "19"

5.13. Zatvaranje akreditiva u banci dobavljača vrši se:

a) nakon isteka roka akreditiva. Izvršna banka obavještava banku izdavaocu o zatvaranju akreditiva;

b) po zahtjevu dobavljača o odbijanju daljeg korištenja akreditiva prije isteka roka na osnovu zahtjeva dobavljača o odbijanju daljeg korištenja akreditiva. Imenovana banka obavještava banku izdavatelja. Neiskorišćeni iznos se prenosi u banku platioca po njegovom nalogu na račun sa kojeg su sredstva deponovana;

c) na zahtjev kupca da povuče akreditiv u cijelosti ili djelimično, akreditiv se zatvara ili smanjuje na dan prijema poruke od banke izdavaoca, ali ne više od iznosa stanja na dan račun "akreditiva". Obavijest se šalje banci izdavaocu o zatvaranju akreditiva.

5.14. Sva potraživanja prema dobavljaču, osim onih koja su nastala krivnjom banke, stranke razmatraju bez učešća banke.

6. Poravnanja po zahtjevima-nalozima za plaćanje

6.1. Zahtjev-nalog za plaćanje je zahtjev dobavljača kupcu da na osnovu obračunskih i otpremnih dokumenata upućenih servisnoj banci platioca plati cijenu isporučenih proizvoda po ugovoru, izvršenih radova, izvršenih usluga.

6.2. Zahtjeve-naloge isporučilac izdaje na obrascu (f.0401040) i zajedno sa dokumentima šalju se u tri primjerka banci kupca, koja zahtjev-nalog prenosi platiocu, a otpremnu dokumentaciju ostavlja u kartoteka na račun uplatitelja (kartoteka N 1).

6.3. Platilac je dužan da u roku od tri dana od dana prijema od strane banke platioca podnese banci zahtjev-nalog za plaćanje.

Ako je potrebno obavijestiti dobavljača o telegrafskom plaćanju, svi primjerci zahtjeva-narudžbe će imati natpis "Prenesi plaćanje telegrafom" na vrhu margina.

Zahtjev-nalog za plaćanje se prihvata ako na računu platitelja postoje sredstva.

6.4. Platilac je dužan da u roku od tri dana obavesti banku koja ga servisira o odbijanju da u potpunosti ili delimično plati zahtev-nalog za plaćanje.

Zahtjev-narudžbe, zajedno sa priloženim otpremnim dokumentima i obavještenjem o odbijanju plaćanja, vraćaju se direktno dobavljaču.

6.5. Ako je platilac saglasan da u potpunosti ili djelimično uplati zahtjev-nalog, platilac ga sastavlja sa potpisima lica ovlaštenih za vođenje računa i pečatom na svim primjercima i dostavlja ih uslužnoj banci, čiji :

prvi - služi kao osnova za terećenje sredstava sa računa platioca i, nakon što je operacija završena, stavlja se u dokumente dana banke;

drugi se šalje banci koja opslužuje dobavljača;

treći - zajedno sa otpremnom dokumentacijom, vraća se uplatitelju kao priznanica za prijem na žicu i plaćanje za robu, obavljene radove, pružene usluge.

U koloni "Iznos za plaćanje" brojkama i slovima se upisuje iznos koji se tereti sa računa platioca.

Odobrena pravila o postupku bezgotovinskog plaćanja fizičkih lica u Ruskoj Federaciji. Centralna banka Ruske Federacije 01.04.2003 N 222-P.

Peto. Sloboda izbora oblika bezgotovinskog plaćanja. Ova odredba proizilazi iz opšteg principa slobode ugovaranja (član 421. Građanskog zakonika Ruske Federacije), kao i direktno iz norme tačke 2. čl. 862 Građanskog zakonika Ruske Federacije, prema kojem strane u ugovoru imaju pravo da izaberu bilo koji od oblika plaćanja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja su zakonom regulisani uslovi za ispunjenje finansijskih obaveza preko banke, koji se razlikuju po redosledu uplaćivanja sredstava na račun poverioca, vrsti dokumenta za poravnanje i postupku toka dokumenata (L.A. Novoselova).

6. Građanski zakonik predviđa sljedeće oblici bezgotovinskog plaćanja:

- nalozi za plaćanje;

- putem akreditiva;

- provjere;

- prikupljanjem(član 862. Građanskog zakonika).

Osim toga, nije isključena upotreba drugih oblika predviđenih zakonom, bankarskim pravilima i poslovnim običajima.

7. U toku bezgotovinski poravnanja, formiraju se pravni odnosi u kojima učestvuju platilac, primalac sredstava, banka platitelja, banka primaoca i druge kreditne institucije i odjeljenja Centralne banke Ruske Federacije (centri za poravnanje i gotovinski centri Centralne banke Ruske Federacije). Ruska Federacija) također može učestvovati.

Prisustvo značajnih specifičnosti ovih odnosa u pogledu sadržaja i pravnih činjenica omogućilo je izdvajanje samostalne kategorije u pravnoj nauci. poravnanje pravnog odnosa" (ponekad govore i o " obaveze poravnanja").

Autoritativno mišljenje. Namireni pravni odnosi su posebna vrsta pravnih odnosa, čiji je glavni kriterijum za izbor poseban predmet prometa, a to je imovina u vidu novčanog prava potraživanja prema banci. U slučaju bezgotovinskog plaćanja, imovina se koristi kao sredstvo plaćanja u vidu apstraktnog, bezuslovnog i neograničenog prava potraživanja od banke za izdavanje (isplatu) na prvi zahtjev novca (pravo na novac), evidentirano putem računovodstvenih evidencija koje vodi banka (G.A. Tosunyan) .

Provedba bezgotovinskog plaćanja je lanac radnji različitih subjekata izmirenja obaveza, tokom kojih se sredstva prenose od platitelja do primaoca na njegov bankovni račun.

Autoritativno mišljenje. Svaki učesnik u obavezama poravnanja vrši transakcije u cilju prenosa ili primanja sredstava: platilac nalaže svojoj banci da izvrši plaćanje u obliku utvrđenom ugovorom, banka platioca prenosi sredstva ili izdaje akreditiv, banka primaoca kreditira sredstva ili ispunjava uslovima akreditiva, primalac sredstava prenosi dokumente vašoj banci za kreditiranje sredstava sa akreditiva itd. (D.A. Medvedev).

8. Rokovi za bezgotovinsko plaćanje utvrđeni su zakonom i isti su za sve oblike bezgotovinskog plaćanja i čine dva radna dana ako se plaćanje vrši na teritoriji konstitutivnog entiteta Ruske Federacije, i pet radnih dana ako se plaćanje vrši na teritoriji Ruske Federacije.

Pravni akt. Federalni zakon br. 86-FZ od 10. jula 2002. "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)".

Član 80. ovog saveznog zakona je opšti zahtjev za vrijeme poravnanja. Zajedno sa njima, važeći zakon utvrđuje uslovi prenosa i kreditiranja sredstava, tj. uslovi ispunjenja obaveza banaka u vezi sa poravnanjima. Dakle, u skladu sa čl. 849 Građanskog zakonika Ruske Federacije, banka je dužna, po nalogu klijenta, da izda ili prenese sredstva sa računa klijenta najkasnije narednog dana od dana kada banka primi odgovarajući dokument za plaćanje, osim ako nije drugačije određeno zakon, pravila banke ili ugovor o bankovnom računu.

Slična odredba je sadržana u drugom zakonu.

Pravni akt. Savezni zakon br. 395-1 od 2. decembra 1990. "O bankama i bankarskoj djelatnosti".

9. Izvori pravne regulative nagodbeni odnosi:

Federalno zakonodavstvo i pravni akti Centralne banke Ruske Federacije (vidi gore).

Pored toga, u oblasti koja se razmatra, međunarodni akti preporuke:

Jedinstveni običaji i praksa za dokumentarne akreditive, odobren. Međunarodna privredna komora, 1993, publikacija br. 500;

Jedinstvena pravila za naplatu, odobrena. Međunarodna privredna komora, 1995, publikacija br. 522.

§ 2. Poravnanja platnim nalozima

Koncept plaćanja platnim nalogom. Izvršenje

nalog za plaćanje. Bankarska obaveza

za neispunjenje ili nepravilno ispunjenje naloga

1. Poravnanja platnim nalozima - najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja. Široko se koriste u poslovnim i drugim aktivnostima prilikom plaćanja isporučenih dobara, obavljenih radova i iz drugih razloga.

Definicija ovog oblika plaćanja sadržana je u stavu 1. čl. 863 Građanskog zakonika Ruske Federacije: prilikom plaćanja platnim nalogom, banka se obavezuje, u ime platitelja, na teret sredstava na njegovom računu, da prenese određeni iznos novca na račun osobe koji platilac naznači u ovoj ili drugoj banci u roku predviđenom zakonom ili utvrđenom u skladu sa njim, ako ugovorom o bankovnom računu nije predviđen kraći rok ili nije određen običajima poslovnog prometa koji se koriste u bankarstvu praksa.

Iz ovoga slijedi nekoliko znakova koji karakteriziraju poravnanja po nalozima za plaćanje:

a) plaćanje se vrši u ime platitelja. U § 1. ovog poglavlja ukazano je na postojanje postupka nagodbe o neprihvatanju. Ovaj postupak se ne odnosi na obračune platnim nalozima, koji se uvijek zasnivaju na nalogu platitelja, što se odražava iu nazivu ovog oblika plaćanja;

b) plaćanje se vrši na teret sredstava na računu uplatitelja. Građanski zakonik predviđa mogućnost obračuna pomoću ovog obrasca i kada platilac nema bankovni račun (klauzula 2, član 863 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ovo se uglavnom odnosi na situaciju u kojoj se pojedinac ponaša kao platilac, polažući gotovinu u blagajnu banke i istovremeno je prenoseći primaocu;

u) sredstva se prenose na određeni račun korisnika koji je odredio platilac. I Građanski zakonik Ruske Federacije i trenutna bankarska pravila o poravnanjima predviđaju upotrebu naloga za plaćanje samo ako postoji račun primaoca;

G) transfer novca se vrši u određenom vremenskom periodu. Sredstva se moraju prenijeti, kako je navedeno, najkasnije narednog radnog dana od dana predaje platnog dokumenta banci, tj. nalog za plaćanje. Zakonska regulativa ne sadrži poseban rok za plaćanje u okviru pojedinih oblika plaćanja. Ugovorom između banke i klijenta mogu biti predviđeni kraći rokovi u odnosu na navedene periode.

2. Banka je dužna da izvrši nalog za plaćanje uz dva uslova, čije ispunjenje zavisi od platioca.

Prvo. Sadržaj naloga za plaćanje mora biti u skladu sa utvrđenim zahtjevima. Uredbom o bezgotovinskom plaćanju iz stava 1. ovog poglavlja utvrđuju se opšti uslovi kako za isprave o poravnanju, bez obzira na oblik bezgotovinskog plaćanja, tako i za nalog za plaćanje.

Građanski zakonik Ruske Federacije utvrđuje ne samo obavezu banke da provjeri ispunjenost ovog uslova, već i, ako se utvrdi neslaganje, odmah zatraži od platitelja pojašnjenje sadržaja naloga. Ako platilac ne odgovori u razumnom roku, nalog za plaćanje ostaje neizvršen.

Sekunda. Dovoljnost sredstava na računu uplatitelja. Ukoliko nema dovoljno sredstava, banka nalog za plaćanje neće izvršiti ni djelimično, osim u slučaju kada ugovor o bankovnom računu sadrži uslov o odobrenju računa.

Građanski zakonik Ruske Federacije utvrđuje određeni redoslijed plaćanja sa tekućeg računa (član 855).

Primjer platni nalog izdat na papiru.

┌────────────────┐ ┌───────────────────────────┐

│Datum prijema│ │N obrasca prema "Ujedinjenom"

│ nalozi banci │ │ bankarski sistem │

└────────┬────────┘ │ dokumentacija" │

│ └───────┬───────────────────┘

│ └──────────>┌─────────┐

V │ 0401060 │

_____________________ ______________________ └─────────┘

Act. u platnu banku. Otpisano od ploče.

┌───────────────┐

│Plaćanje robe,│

│ porez, itd. │

└────────┬──────┘

│ ┌────┐

NALOG ZA PLATANJE N ___________ _______________ │ │

Datum Vrsta plaćanja └────┘

riječima │ ┌──────┐

────────────┴───┬───────────────────────────────── ── ────────────── │Iznos│

PIB │KPP │Iznos │<────┴─────┘

───────────────┴─────────────┤ │

┌──────────────┐ │ │

│Ime i│ │ │

│ informacije o │ │ │

│ obveznik │ │ │

└──────────────┘ ├────────┼─────────────────────────

│Ch. N │ ┌────────────────┐

Platilac │ │<───────────┤ Номера счетов,│

──────────────────────────────┼───────────┤ │bankovni kodovi│

│BIC │ └────────────────┘

├────────┤

Banka platitelja │ │

─────────────────────────────┼────────┼──────────────────────────

├────────┤

Banka korisnika │ │

──────────────┬──────────────┼────────┤

TIN │KPP │Ch. N│

──────────────┴──────────────┼────────┼─┬───────────┬─────────────

┌──────────────────────────┐ │Vrsta op. │ │Rok plaćanja. │ ┌──────────┐

│Treća strana (primalac)│ ├─────────┤ ├───────────┤ │St. 855│

└───────────────────────────┘ │Naz. sq.│ │Oker. plaćanje.│<──┤ ГК РФ │

├────────┤ ├───────────┤ └────────┘

─────────┬──────────┬───────┬┴───┬────┴─┴───┬───────┴────┬────────

│ │ │ │ │ │

─────────┴──────────┴───────┴────┴──────────┴────────────┴────────

┌────────────┐

│Po dogovoru,│

│račun, itd.│

└──┬─────────┘

Svrha plaćanja<────────┘

__________________________________________________________________

M.P. Potpisi banke

│ ┌──────────────┐

┌──┴────────┐ _______________________ │ Potpisi │

│Utisak │<───┤уполномоченных│

│Otisci │ _______________________ │ Lica │

│platilac│ └───────────────┘

└───────────┘

važno pitanje: Od kojeg trenutka se nalog za plaćanje smatra izvršenim od strane banke? U čl. 863 Građanskog zakonika Ruske Federacije doslovno kaže da se banka obavezuje da će prenijeti iznos novca "na račun osobe koju je naznačio platilac", što, čini se, podrazumijeva ispunjenje ove obaveze od trenutka kada novac se dopisuje na račun primaoca. U stvari, prenos novca na račun korisnika ne zavisi od banke platioca, to je odgovornost banke korisnika. Banka platitelja dužna je osigurati prijem sredstava na korespondentni račun banke korisnika otvoren kod centra za poravnanje i gotovinu Centralne banke Ruske Federacije ili banke platitelja. Od tog trenutka smatra se da je banka platioca ispunila svoju obavezu. U slučaju da banka korisnika ne uplati sredstva na račun korisnika, isti će imati pravo da svojoj banci podnese odgovarajući zahtjev za odobravanje sredstava i da je smatra odgovornom.

Zakon dozvoljava banci platitelja da privuče druge banke da izvrše operacije prijenosa sredstava na račun naveden u nalogu klijenta (član 2. člana 865. Građanskog zakonika Ruske Federacije).

Arbitražna praksa. Bankarska operacija po nalogu za plaćanje klijenta nije ograničena na blagovremeno terećenje sredstava sa njegovog tekućeg računa. Banka je dužna da preduzme potrebne radnje kako bi osigurala prenos sredstava u skladu sa nalogom klijenta. U suprotnom, bankarski poslovi gube svaki praktični smisao (Rezolucija Prezidijuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 25. februara 1997. N 3103/96).

Obaveza banke platioca prema klijentu po nalogu za plaćanje smatra se ispunjenom u trenutku uredno prenosa odgovarajućeg novčanog iznosa na račun banke korisnika, osim ako ugovorom između bankovnog računa klijenta nije drugačije određeno. i banka platitelja (klauzula 3 Uredbe Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 19. aprila 1999. br. 5 "O određenim pitanjima prakse za rješavanje sporova u vezi sa zaključivanjem, izvršenjem i raskidom ugovora o bankovnom računu" , u daljem tekstu Rezolucija Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije N 5).

U slučaju kašnjenja u izvršenju naloga za plaćanje klijenta od strane banke, ova banka ima pravo, do momenta terećenja sredstava sa korespondentnog računa banke platioca, odbiti izvršenje navedenog naloga i zahtijevati vraćanje iznosa koji nije prenesen po nalogu za plaćanje na njegov račun (stav 8. Rezolucije Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije br. 5).

3. U slučaju da postoje svi uslovi da banka izvrši nalog za plaćanje, a banka to izvršenje ne izvrši (čini to nepropisno, npr. kršeći rokove), obaveza banke podliježu općim pravilima o građanskoj odgovornosti za kršenje obaveza (poglavlje 25 Građanskog zakonika Ruske Federacije).

S obzirom da u namirenjima ne učestvuje samo banka platioca, već i druge banke, postavlja se pitanje o granicama odgovornosti banke platioca: da li je ona odgovorna samo za svoje postupke ili i za radnje drugih učesnika u obračunima? Kao opšte pravilo, banka platioca je odgovorna za neizvršenje ili nepravilno izvršenje naloga u celini, tj. bez obzira na čije konkretne radnje nije izvršeno plaćanje. Istovremeno, Građanski zakonik Ruske Federacije predviđa mogućnost direktnog nametanja odgovornosti banci koju je banka platioca angažovala da izvrši nalog za plaćanje (klauzula 2, član 866 Građanskog zakonika Ruske Federacije).

Main mjera odgovornosti, u koji banka može biti uključena, sastoji se u plaćanju kazne predviđene ugovorom sa klijentom za kršenje roka za izvršenje naloga za plaćanje ili, u nedostatku takve odredbe u ugovoru, plaćanje kamate. na osnovu čl. 395 Građanskog zakonika Ruske Federacije za nezakonito odbijanje sredstava.

Arbitražna praksa. Kada banka otpiše sredstva sa računa klijenta i ne prenese ih kako je predviđeno, klijent ima pravo zahtijevati da banka bude odgovorna (članovi 856, 866 Građanskog zakonika Ruske Federacije). Banka je dužna da plaća kamatu za korišćenje sredstava na računu klijenta do terećenja odgovarajućeg iznosa sa računa klijenta. Ukoliko banka, bez ispunjenja instrukcija klijenta, ne zaduži odgovarajući iznos novca sa računa, klijent ima pravo da zahteva i primenu navedene obaveze i obračun kamate za korišćenje sredstava na računu ( Član 852. Građanskog zakonika Ruske Federacije) (stav 10. Rezolucije Plenuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije br. 5).

Banka može nadoknaditi i gubitke koji su platiocu prouzrokovani neizvršenjem ili nepravilnim izvršenjem naloga za plaćanje. Najtipičniji gubitak koji platilac može imati u slučaju neizvršenja (nepravilnog izvršenja) naloga za plaćanje od strane banke je nanošenje od strane platitelja mjere odgovornosti prema trećem licu kome je prijenos sredstava odložen. , u vidu plaćanja kazne ili naknade za gubitke.

Primjer. Sorokin (IP), individualni preduzetnik, 17. juna je predao banci nalog za plaćanje da prodavcu, Regionstroy LLC (LLC), prenese novčani iznos u iznosu od 240 hiljada rubalja prema DOO kao plaćanje za cement. . Ugovorom između DOO i fizičkog preduzetnika utvrđen je rok plaćanja - do 20. juna; kazna za kršenje roka plaćanja je 0,5% od iznosa uplate po danu.

Banka je ovaj iznos prebacila tek 25. juna. Istog dana sredstva su doznačena na bankovni račun DOO. Za kršenje roka plaćanja, IP je platio kaznu LLC-u u ukupnom iznosu od 6 hiljada rubalja. Ovaj iznos je gubitak za fizičkog preduzetnika i podložan je naplati od banke, budući da banka nije izvršila prenos novca u roku od narednog dana nakon podnošenja naloga za plaćanje.

Banka je bez krivice odgovorna platiocu, budući da je privredni subjekt (član 401. Građanskog zakonika Ruske Federacije).

Arbitražna praksa. Nakon što je otpisala sredstva na lažnom nalogu za plaćanje, smatra se da je banka nepropisno ispunila obavezu po ugovoru o bankovnom računu (Rezolucija Prezidijuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije od 31. marta 1998. N 7435/97).

§ 3. Poravnanja po akreditivu

Koncept akreditiva. Pokriveni i nepokriveni akreditivi.

Opozivi i neopozivi akreditivi. Izvršenje akreditiva.

Odgovornost banke za kršenje uslova akreditiva

1. Akreditiv - oblik bezgotovinskog plaćanja razvijen od strane bankarske prakse u cilju zaštite interesa kupca i prodavca. U slučaju plaćanja nalogom za plaćanje, prodavac, koji šalje robu bez avansa, na kraju ne može dobiti novac koji mu pripada. Slično, kupac, uplativši akontaciju, može ostati bez proizvoda. Ovi problemi se upravo rešavaju akreditivnim oblikom plaćanja, gde platilac unapred izdvaja sredstva u banci za plaćanje robe, što je za prodavca garancija plaćanja, a u isto vreme prodavac dobija novac. tek nakon podnošenja određenih dokumenata banci, koji ukazuju na to da je izvršio, čime se pouzdano osiguravaju interesi platitelja i štiti ga od nepoštenja prodavca.

Pravna definicija akreditivnog oblika plaćanja sadržana je u čl. 867 Građanskog zakonika Ruske Federacije i glasi kako slijedi.

Prilikom namirenja po akreditivu, banka koja u ime platioca otvara akreditiv i u skladu sa svojim uputstvima (banka izdavalac) obavezuje se da izvrši plaćanja primaocu sredstava ili da plati, prihvati ili eskontuje menicu. zamijeniti ili ovlastiti drugu banku (izvršnu banku) da izvrši plaćanja primaocu sredstava ili plati, prihvati ili eskont mjenice.

Ova definicija sama po sebi ne odražava sva bitna svojstva, znakove akreditiva koji omogućavaju otkrivanje njegove suštine, stoga se takvi znakovi moraju tražiti u drugim normama odjeljka Građanskog zakonika Ruske Federacije o nagodbi pod akreditiv. Glavne karakteristike akreditivnog oblika plaćanja:

a) plaćanje po akreditivu je uslovljeno dostavljanjem od strane primaoca sredstava izvršnoj banci dokumenata čiji sastav i uslove za obrazac propisuje platilac prilikom otvaranja akreditiva;

b) izolaciju akreditiva od glavnog ugovora po kojem je otvoren (formalnost akreditiva). Plaćanje po akreditivu se vrši, kako je navedeno, uz formalnu usklađenost dokumenata koje platilac dostavlja banci i ne zavisi od kvaliteta izvršenja glavnog ugovora.

Arbitražna praksa. Banka koja izdaje nije obavezna da proverava usklađenost uslova prijave za akreditiv sa sporazumom platioca sa primaocem sredstava (stav 7. informativnog pisma Predsedništva Vrhovnog arbitražnog suda Rusije). Federacije od 15. januara 1999. N 39 "Pregled prakse rješavanja sporova u vezi sa korištenjem akreditiva i oblika naplate plaćanja", u daljem tekstu informativno pismo Predsjedništva Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije N 39 ).

Nevaljanost ugovora, za koje se plaća akreditiv, ne povlači za sobom ništavost obaveza banaka po akreditivu (stav 8. informativnog pisma Prezidijuma Vrhovnog arbitražnog suda Rusije). Federacija N 39).

Prilikom obračuna akreditivom banka nije odgovorna za provjeru stvarnog izvršenja kupoprodajnog ugovora. Banka je dužna provjeriti dokumentaciju koju je dostavio primalac sredstava, a ne činjenicu isporuke robe. Banka se ne može smatrati odgovornom za nesklad između dokumenata i stvarnog stanja stvari, ako se takva neslaganja nije mogla otkriti samo na osnovu dokumentacije i ako je banka postupila razborito i sa razumnom pažnjom (stav 9. informativnog pisma Prezidijuma Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije N 39).

┌───────┐

L/C N ______________ _______________ │0401063│┌─────────────────┐

/ \ Datum Vrsta plaćanja └───────┘│ N obrazac do │

┌──┴──────────┐ / \ │ "Ujedinjeno"

│Ime│ └────┤ sistem │

└──────────────┘ │ bankarstvo │

Iznos │ │ dokumentacija" │

riječima │ └─────────────────┘

──────────┴──────────────────────┬────────────────────────────────────

PIB │Iznos

├────────┬───────────────────────────

Platilac │Ch. N│

├────────┤

Banka obveznika │Ac. N│

────────────────────────────────┼────────┼───────────────────────────

├────────┤

Banka korisnika │Ac. N│

────────────────────────────────┼────────┤

TIN │Ch. N│

├────────┼─┬───────────┬─────────────

│Vrsta op. │ │Valjanje│

├──────────┤ │akredit. │

│Ime sq.│ │ │

├────────┤ ├───────────┤

Primalac │Šifra │ │Rez. polje │

─────────────┬──────────────────┴────────┴─┴───────────┴─────────────

Pogledaj │ ┌───────────────┐

akreditiv │<─┤ Отзывный или│

───────────────┤ │ neopoziv │

Stanje │ └──────────────┘

plaćanje │

─────────────┴───────────────────────────────────────────────────────

Naziv robe (radova, usluga), N i datum ugovora, rok isporuke

roba (izvođenje radova, pružanje usluga), primatelj i mjesto

odredište ┌─────────────────────────┐

│ Suština akreditiva - │

Plaćanje putem prezentacije<─┤ условия и документы │

│za prijenos sredstava│

Dodatni uslovi └───────────────────────────────────

N sc. primalac

─────────────────────────────────────────────────────────────────────

Potpisi banke

_________________________

2. Subjekti odnosi nastali u vezi sa obavljanjem akreditivnih transakcija:

- obveznik(podnosi zahtjev za otvaranje akreditiva i obezbjeđuje sredstva);

- banka platioca (banka izdavalac)(obavezan da izvrši plaćanja primaocu sredstava ili da takvo ovlaštenje izvršiteljskoj banci);

- banka korisnika (izvršna banka)(prisutan u poravnanjima ako je uključen od strane banke izdavaoca da izvrši plaćanje po akreditivu; ako nije uključen, tada njegove funkcije obavlja banka izdavalac);

- primalac sredstava(podnosi izvršnoj banci dokumente predviđene uslovima akreditiva i prima sredstva).

Autoritativno mišljenje. Šematski, odnos između učesnika u akreditivnim transakcijama obuhvata četiri faze. Prva faza je instrukcija platioca banci izdavaocu da otvori (izdaje) akreditiv sa uputstvima za plaćanje. Druga faza se sastoji u prenosu ovlasti za vršenje plaćanja sa banke izdavaoca na izvršnu banku (banku primaoca). Treća faza je predstavljanje od strane prodavca (korisnika) dokumenata navedenih u akreditivu i naznake isporuke robe. Posljednja faza je plaćanje od strane banke izvršenja na osnovu dokumenata koje je prihvatila. U određenim slučajevima, obračuni između prodavca i kupca mogu se lokalizovati u jednoj banci (npr. ako ima račune obe ugovorne strane). Tada se pravila o banci izvršenju (član 867. Građanskog zakonika) primjenjuju na banku izdavaocu koja vrši plaćanja korisniku, a ne postoji druga faza poravnanja po akreditivu (D.A. Medvedev).

3. Akreditiv oblik plaćanja - jedini oblik bezgotovinskog plaćanja koji se dijeli na vrste.

Pozicija

zajednički dio

Dio I. O oblicima bezgotovinskog plaćanja i postupku njihove primjene

Poglavlje 1. Oblici bezgotovinskog plaćanja i uslovi za njihovu primjenu
Poglavlje 2. Dokumenti za poravnanje, postupak za njihovo popunjavanje, dostavljanje, povlačenje i vraćanje
Poglavlje 3. Poravnanja platnim nalozima
Poglavlje 4. Poravnanja po akreditivima
Poglavlje 5. Procedura za rad sa akreditivima u banci izdavaocu
Poglavlje 6. Procedura za rad sa akreditivima u izvršnoj banci
Poglavlje 7
Poglavlje 8. Poravnanja za naplatu
Poglavlje 9. Namirenje potraživanja za plaćanje
Poglavlje 10
Poglavlje 11
Poglavlje 12. Poravnanja po nalozima za naplatu

Dio II. Procedura za obavljanje transakcija poravnanja preko korespondentskih računa (podračuna) kreditnih institucija (filijala) otvorenih kod Banke Rusije

Poglavlje 1. Osobenosti obračuna preko Banke Rusije
Poglavlje 2. Procedura za podnošenje dokumenata za poravnanje od strane kreditne institucije (filijale) na papiru
Poglavlje 3. Procedura za podnošenje elektronskih platnih dokumenata od strane kreditne institucije (filijale)
Poglavlje 4
Poglavlje 5
Poglavlje 6. Postupak otvaranja i zatvaranja korespondentnih računa (podračuna) kreditnih institucija (filijala) kod Banke Rusije
Poglavlje 7

Dio III. Procedura za obavljanje poslova poravnanja na korespondentnim računima kreditnih institucija (filijala) otvorenim kod drugih kreditnih institucija (filijala) i na računima međufilijalnih obračuna između odjeljenja jedne kreditne institucije

Poglavlje 1. Postupak poravnanja preko korespondentnih računa otvorenih kod drugih kreditnih institucija

Poglavlje 2

Prilog 1. Nalog za plaćanje
Prilog 2. Nalog za plaćanje
Prilog 3. Nalog za plaćanje
Prilog 4. Opis polja naloga za plaćanje
Prilog 5. Akreditiv
Prilog 6. Akreditiv
Aneks 7. Akreditiv
Prilog 8. Opis polja akreditiva
Prilog 9. Zahtjev za plaćanje
Prilog 10. Zahtjev za plaćanje
Prilog 11. Zahtjev za plaćanje
Dodatak 12. Opis polja zahtjeva za plaćanje
Prilog 13. Nalog za naplatu
Prilog 14. Nalog za naplatu
Prilog 15. Nalog za naplatu
Prilog 16. Opis polja naloga za naplatu
Prilog 17. Nalog za plaćanje
Prilog 18. Nalog za plaćanje
Prilog 19. Nalog za plaćanje
Prilog 20. Opis polja naloga za plaćanje
Prilog 21. Registar računa
Prilog 22. Registar isprava o poravnanju predatih na naplatu
Dodatak 23
Prilog 24. Zahtjev za prihvatanje, odbijanje prihvata
Prilog 25. Postupak popunjavanja objedinjenog naloga za plaćanje
Prilog 26. Popis isprava o poravnanju
Aneks 27. Lični račun
Prilog 28. Karakteristike transakcija poravnanja i njihovo računovodstvo u prisustvu sredstava na korespondentnom računu (podračunu) kreditne institucije (filijale)
Dodatak 29
Aneks 30. Obavijest o vraćanju isprava o poravnanju
Prilog 31. Potvrda o uplaćenim, uknjiženim, vraćenim dokumentima za poravnanje na papiru
Prilog 32. Prijava za otvaranje korespondentnog računa (podračuna)
Procedura evidentiranja transakcija prilikom obračuna preko korespondentnih računa
Procedura evidentiranja transakcija na računima međugranskih obračuna

Dana 9. jula 2012. godine, sa izuzetkom određenih normi, na snagu je stupila nova Uredba o pravilima prenosa sredstava , odobren od strane Banke Rusije 19. juna 2012. br. 383-P (registrovano od strane Ministarstva pravde Rusije 22. juna 2012. godine), koji je zamenio dva dokumenta - Uredbu o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji (od 03.10.2002. br. 2-P) i Pravilnik o postupku bezgotovinskog plaćanja fizičkih lica u Ruskoj Federaciji (od 1. aprila 2003. br. 222-P).

Usvajanje nove Uredbe je zbog stupanja na snagu Federalnog zakona od 27. juna 2011. br. 161-FZ „O nacionalnom platnom sistemu“. Osim toga, od usvajanja postojeće stare Uredbe o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji, odobrene 3. oktobra 2002. godine br. 2-P, dogodile su se značajne promjene u bankarskom sektoru. To se odnosi na razvoj platnog sistema.

Nova Uredba o pravilima za prenos sredstava detaljno reguliše sprovođenje obračuna po nalozima za plaćanje, akreditivima, nalozima za naplatu, čekovima.

Proširen je spisak načina bezgotovinskog plaćanja. Sada uključuje:

poravnanja u vidu prenosa sredstava na zahtev primaoca sredstava (direktno zaduživanje);
poravnanja u obliku elektronskih transfera novca.

Načini plaćanja biraju platioci, primaoci sredstava samostalno i mogu se utvrditi ugovorima koje zaključuju sa svojim ugovornim stranama.

Platioci, primaoci sredstava su pravna lica, individualni preduzetnici, fizička lica koja se bave privatnom praksom u skladu sa postupkom utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije, fizička lica, banke.

U skladu sa novim Pravilnikom, procedure za prihvatanje instrukcija za prenos sredstava na izvršenje obuhvataju:

ovjera prava raspolaganja sredstvima (ovjera prava na korištenje elektronskog sredstva plaćanja);
kontrola integriteta naloga;
strukturna kontrola naloga;
kontrolu nad vrijednostima detalja narudžbe;
kontrolu dovoljnosti sredstava.

Istovremeno, banci je dato pravo da dodatno utvrđuje, uključujući u ugovore, druge postupke za prihvatanje naloga za izvršenje, a posebno registraciju naloga, kontrolu umnožavanja naloga, pribavljanje saglasnosti kreditne institucije platitelja za transakcija koja koristi elektronsko sredstvo plaćanja.

Utvrđuje se redoslijed izvršenja naloga. Ako su sredstva na bankovnom računu platitelja dovoljna, instrukcije se izvršavaju onim redoslijedom kojim su instrukcije primljene u banku, osim ako je zakonom ili ugovorom predviđena promjena u navedenom redoslijedu. U slučaju obustave transakcija na bankovnom računu platioca u skladu sa saveznim zakonom, navedeni nalozi se stavljaju u red naloga koji čekaju dozvolu za obavljanje transakcija.

U slučaju nedovoljnih sredstava na računu obveznika - pravnog lica, fizičkog preduzetnika, fizičkog lica koje se bavi privatnom praksom u skladu sa zakonom utvrđenim zakonom, banka će, nakon praćenja dovoljnosti sredstava na žiro računu, neće prihvatiti naloge na izvršenje i vratiće ih (otkazati) pošiljaocima naloga najkasnije narednog radnog dana od dana prijema naloga ili dana prijema akcepta platioca, osim:

naredbe o prenosu sredstava u budžete budžetskog sistema Ruske Federacije, kao i naredbe istog i prethodnog reda za terećenje sredstava sa bankovnog računa utvrđenog saveznim zakonom;
nalozi povjerilaca sredstava;
naloge koje je banka prihvatila na izvršenje ili ih je banka predstavila u skladu sa ugovorom.

Prihvaćene za izvršenje, ove naloge banka stavlja u red neispunjenih naloga za dalje izvršenje po prijemu sredstava na vreme i po redosledu prioriteta za terećenje sredstava sa bankovnog računa, koji su utvrđeni saveznim zakonom. .

Poglavlje 3 nove Uredbe, kojim se uređuju specifičnosti provođenja postupaka za prihvatanje na izvršenje naloga učesnika platnog prometa, stupa na snagu 1. januara 2013. godine.