1s में एक एजेंसी शुल्क है. एजेंसी समझौता: प्रिंसिपल और एजेंट के बीच लेखांकन। एजेंट लेखांकन

1C मैनुअल में कुछ विस्तार से वर्णन किया गया है कि माल की बिक्री (कमीशन ट्रेडिंग) के लिए एजेंसी सेवाओं की व्यवस्था कैसे करें। हम बीपी 3.0 के दृष्टिकोण से देखेंगे कि वस्तुओं (सेवाओं) की खरीद के लिए एजेंसी सेवाओं की व्यवस्था कैसे करें। हमारे उदाहरण में, सरलीकृत कर प्रणाली का उपयोग करने वाला एक संगठन परिसर (मुख्य गतिविधि) को पट्टे पर देता है, ऊर्जा बिक्री के साथ एक समझौता करता है और बिजली बिलों का भुगतान करता है। आइए देखें कि किरायेदार को खर्चों की प्रतिपूर्ति कैसे करें और वैट न खोएं, क्योंकि हमारा किरायेदार ओएसएन पर है। समस्या का समाधान चार चरणों में किया जाता है.

पहला. सबसे पहले, आपको प्रोग्राम को कॉन्फ़िगर करना चाहिए। यदि आपके डेटाबेस में केवल लेखांकन नीति "यूएसएन" वाले संगठन हैं, तो वैट रिपोर्ट आपके लिए उपलब्ध नहीं हैं। इस मामले में, आपको एक नया संगठन जोड़ना चाहिए और उसे लेखांकन नीति में "ओएसएन" निर्दिष्ट करना चाहिए। अब "लेखा, कर, रिपोर्टिंग" टैब पर आपको "वैट" समूह देखना चाहिए

दूसरा।इसके बाद, हम माल (सेवाओं) की प्राप्ति की प्रक्रिया करेंगे। हम सब कुछ हमेशा की तरह करते हैं, "खरीदारी" टैब पर, "वस्तुओं और सेवाओं की रसीद" जर्नल खोलें और एक नया रसीद दस्तावेज़ भरें। प्रोग्राम के पिछले रिलीज़ में, इस दस्तावेज़ का केवल एक स्क्रीन फॉर्म था, लेकिन अब हमारे पास दो सरलीकृत और एक पूर्ण फॉर्म है। हमें ज़रूरत होगी लेन-देन का प्रकार "वस्तुएँ, सेवाएँ, कमीशन"। इसमें एक टैब "एजेंट सेवाएं" है जिसके सारणीबद्ध भाग में "प्रतिबद्ध" और "प्रतिबद्ध अनुबंध" कॉलम हैं, हम उनमें उस संगठन का चयन करते हैं जिसके लिए हम चालान फिर से जारी करेंगे।

तीसरा. हमने पहले ही एजेंसी खरीद पूरी कर ली है।'कृपया ध्यान दें कि "अतिरिक्त" टैब पर आपको "कंसाइनर" फ़ील्ड भरना होगा और दस्तावेज़ को सहेजना होगा।अब हमें एक अधिनियम तैयार करने और चालान को फिर से जारी करने के लिए प्रिंसिपल को एक रिपोर्ट की आवश्यकता होगी। इसे "खरीदारी, बिक्री"\"कंसाइनर्स को रिपोर्ट" टैब पर तैयार किया गया है। यहां आपको एक नई "खरीद रिपोर्ट" बनानी होगी। आपको केवल एक प्रतिपक्ष का चयन करने की आवश्यकता है, और "वस्तुओं और सेवाओं" टैब पर एक "भरें" बटन है। यदि आपने इस बिंदु तक सब कुछ सही ढंग से किया है, तो रिपोर्ट के सारणीबद्ध भाग भर दिए जाएंगे। इस दस्तावेज़ में एक मुद्रित रिपोर्ट फॉर्म और एक चालान है।

चौथा.अंत में, हम एक चालान जारी करेंगे। दस्तावेज़ "प्रतिबद्ध को रिपोर्ट करें" में, "प्रिंट" बटन एक चालान और एक सार्वभौमिक हस्तांतरण दस्तावेज़ के रूपों तक पहुंच प्रदान करता है। दस्तावेज़ को पंजीकृत करने के बाद "चालान जारी किया गया"। प्रोग्राम ने इनवॉइस में सभी डेटा भर दिया है, दस्तावेज़ को सहेजें और इसे प्रिंट कर सकते हैं। अब हम इनवॉइस जर्नल पर रिपोर्ट देख सकते हैं। दोनों भाग भरे हुए हैं।

प्रश्न छह माउस क्लिक में बंद हो गया।

ऐसे मामले में जहां किसी एजेंट की ओर से सामान (कार्य, सेवाएं) खरीदा जाता है, निम्नलिखित नियमों का पालन किया जाना चाहिए:

-चालान एजेंट द्वारा अपनी ओर से 2 प्रतियों में जारी किया जाता है। इस मामले में, चालान में दर्शाया गया नंबर एजेंट द्वारा उसके द्वारा जारी किए गए चालान के कालक्रम के अनुसार सौंपा गया है। इस दस्तावेज़ की एक प्रति खरीदार को सौंप दी जाती है, और दूसरी बिक्री पुस्तक में पंजीकृत किए बिना जारी किए गए चालान के जर्नल में दर्ज की जाती है;

प्रिंसिपल को मध्यस्थ (एजेंट) के नाम पर उसके द्वारा जारी किए गए चालान के कालक्रम के अनुसार क्रमांकन के साथ एक ही चालान जारी करना होगा। इसके अलावा, यह चालान मध्यस्थ (एजेंट) की खरीद पुस्तक में पंजीकृत नहीं है।

मध्यस्थ संचालन के लिए एक एजेंट द्वारा चालान जारी करने और प्राप्त करने की प्रक्रिया रूसी संघ की सरकार के एक संकल्प द्वारा अनुमोदित, मूल्य वर्धित कर गणना के लिए प्राप्त और जारी किए गए चालान, खरीद पुस्तकों और बिक्री पुस्तकों के लॉग बनाए रखने के नियमों द्वारा विनियमित होती है।दिनांक 02.12.2000 क्रमांक 914.

सरलीकृत कर प्रणाली का उपयोग करके मध्यस्थ वैट रिटर्न कब जमा करते हैं?

एक सामान्य नियम के रूप में, "सरलीकृत" मध्यस्थ बजट में वैट का भुगतान नहीं करते हैं और इस कर के लिए रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं। लेकिन साथ ही, वे मूलधन के लिए बेची या खरीदी गई वस्तुओं (कार्यों, सेवाओं) की मात्रा के लिए चालान फिर से जारी करते हैं, इसमें वैट की राशि (अनुच्छेद 346.11 के खंड 2 और कर संहिता के अनुच्छेद 169 के खंड 1) पर प्रकाश डाला जाता है। रूसी संघ)। वे इन चालानों का एक लॉग भी रखते हैं (खंड 1, कानून संख्या 134-एफजेड का अनुच्छेद 12)।

लेकिन इस नियम का एक अपवाद भी है. इस घटना में कि मध्यस्थ कर एजेंट के रूप में कार्य करते हैं और विदेशी कंपनियों से सामान (कार्य, सेवाएं) खरीदते हैं, वे वैट का भुगतान करते हैं और इस कर के लिए एक घोषणा दाखिल करते हैं (रूसी संघ के कर संहिता के अनुच्छेद 161 के खंड 5)। 1 जनवरी 2015 तक वे कागज पर वैट रिटर्न जमा कर सकते हैं। इस तिथि के बाद, दस्तावेज़ केवल इलेक्ट्रॉनिक रूप में स्वीकार किया जाएगा (उपपैरा "ए", अनुच्छेद 12 के अनुच्छेद 2 और कानून संख्या 134-एफजेड के अनुच्छेद 24 के अनुच्छेद 3 और 5)।

एजेंट एक मध्यस्थ होता है जिसे ग्राहक विभिन्न कार्य सौंपता है। उनके कार्यान्वयन के लिए, एजेंट को ग्राहक (प्रिंसिपल) से इनाम मिलता है। इस लेख में 1सी 8.3 में एजेंसी सेवाओं और एक एजेंट को पोस्टिंग के बारे में पढ़ें।

एक एजेंट के लिए 1सी 8.3 में एजेंसी समझौतों के लिए लेखांकन प्रिंसिपल (प्रिंसिपल) के साथ 1सी 8.3 में एक समझौता बनाने और उसके मापदंडों को निर्धारित करने से शुरू होता है। एजेंसी समझौते कई प्रकार के होते हैं, सबसे आम में से एक है कमीशन समझौता। ऐसे समझौते के तहत, प्रिंसिपल एजेंट (कमीशन एजेंट) को शुल्क लेकर अपना माल बेचने का निर्देश देता है। इस मामले में, एजेंट अपनी ओर से कार्य करता है, लेकिन मूलधन की कीमत पर। एजेंसी समझौते के तहत एजेंट द्वारा 1सी 8.3 में क्या पोस्टिंग की जाती है, नीचे देखें। 1सी 8.3 में एजेंसी सेवाओं को कई चरणों में कैसे प्रतिबिंबित करें, इस लेख को पढ़ें।

चरण 1. 1सी 8.3 में प्रेषक से माल की रसीद बनाएं

कमीशन समझौते के तहत एजेंट (कमीशन एजेंट) माल का मालिक नहीं है। कंसाइनर से प्राप्त सभी सामान कमीशन एजेंट द्वारा ऑफ-बैलेंस शीट खाते "004" (कमीशन के लिए स्वीकार किए गए सामान) में स्थानांतरित कर दिए जाते हैं। इस ऑपरेशन को पूरा करने के लिए, "खरीदारी" अनुभाग (1) पर जाएं और "रसीदें (कार्य, चालान)" (2) लिंक पर क्लिक करें। रसीद दस्तावेज़ बनाने के लिए एक विंडो खुलेगी।

खुलने वाली विंडो में, "रसीद" बटन (3) पर क्लिक करें और "वस्तुएं, सेवाएं, कमीशन" लिंक (4) पर क्लिक करें। रसीद फॉर्म खुल जाएगा.

चालान फॉर्म में कृपया बताएं:

• आपका संगठन (5);
• गोदाम जहां माल प्राप्त हुआ था (6);
• प्रेषक से चालान की संख्या और तारीख (7);
• प्राचार्य का नाम (8);
• कमीशन समझौते का नाम (9). इसमें "बिक्री के लिए मूलधन (प्रिंसिपल) के साथ" समझौते का प्रकार अवश्य दर्शाया जाना चाहिए।

नामकरण निर्देशिका में, वांछित उत्पाद (13) का चयन करें और "चयन करें" बटन (14) पर क्लिक करें। यदि उत्पाद नया है, तो नया आइटम दर्ज करने के लिए "बनाएँ" बटन (15) पर क्लिक करें।

इसके बाद, कमीशन के लिए प्राप्त माल की मात्रा (16) और उसकी कीमत (17) पर डेटा भरें। "% वैट" फ़ील्ड में (18) "वैट के बिना" इंगित करें। "खाता" फ़ील्ड (19) स्वचालित रूप से खाते "004.01" (गोदाम में माल) से भर जाएगा। ऑपरेशन पूरा करने के लिए, "प्रदर्शन करें और बंद करें" बटन (20) पर क्लिक करें। प्रेषक से प्राप्त माल को पूंजीकृत किया जाता है। लेखांकन में, रसीद खाता 004 "कमीशन पर स्वीकृत माल" के डेबिट में परिलक्षित होती है।

पोस्टिंग देखने के लिए, "रसीद" विंडो में चालान (21) पर क्लिक करें और "डीटीकेटी" बटन (22) पर क्लिक करें। पोस्टिंग विंडो खुल जाएगी.

पोस्टिंग विंडो में, हम देखते हैं कि मूलधन से प्राप्त माल को खाता 004 (23) के डेबिट पर पूंजीकृत किया जाता है।

चरण 2. प्रेषक से प्राप्त माल की बिक्री को 1सी 8.3 में पंजीकृत करें

यदि आपका संगठन सामान्य कराधान व्यवस्था के अंतर्गत है, तो आपसे किसी भी बिक्री पर वैट लिया जाता है। लेकिन यदि आप वह सामान बेचते हैं जो आपने कमीशन पर लिया है, तो वैट लगाने की आवश्यकता नहीं है। इस मामले में, आपको नियमित बिक्री के लिए खरीदार को एक चालान जारी करना आवश्यक है। यह आपके वैट रिटर्न में अनुभाग संख्या 10 - "जारी किए गए चालान के लॉग से जानकारी" में दिखाई देगा।

1सी 8.3 में, ये ऑपरेशन स्वचालित रूप से किए जाते हैं, लेकिन एजेंट को प्रिंसिपल से प्राप्त माल की बिक्री को सही ढंग से पंजीकृत करना होगा। ऐसा करने के लिए, "बिक्री" अनुभाग (1) पर जाएं और "बिक्री (कार्य, चालान)" लिंक (2) पर क्लिक करें।

खुलने वाली विंडो में, "बिक्री" बटन (3) पर क्लिक करें और "वस्तुएं, सेवाएं, कमीशन" लिंक (4) पर क्लिक करें। चालान भरने के लिए एक फॉर्म खुलेगा।

इनवॉइस में फ़ील्ड भरें:

• "संगठन" (5). कृपया अपना संगठन बताएं;
• "गोदाम" (6)। उस गोदाम का चयन करें जहां से आप खेप माल भेजते हैं। हम खेप पर लिए गए माल के लिए 1सी 8.3 में एक अलग गोदाम बनाने की सलाह देते हैं;
• "प्रतिपक्ष" (7). खरीदार निर्दिष्ट करें;
• "संधि" (8). खरीदार के साथ एक अनुबंध चुनें.

"जोड़ें" बटन (9) पर क्लिक करें और उत्पाद सूची निर्देशिका से उन उत्पादों (10) का चयन करें जिन्हें आप बेचते हैं। "मात्रा" (11) और "मूल्य" (12) फ़ील्ड भरें।

ध्यान दें, यह महत्वपूर्ण है!"खाता" फ़ील्ड (13) में, खाता 004.01 दर्ज करें। अब 1C 8.3 "समझता है" कि आप एक कमीशन उत्पाद बेच रहे हैं, और 1C 8.3 में एजेंट के साथ एजेंसी समझौते के तहत सही प्रविष्टियाँ करेंगे।

पोस्टिंग में हम देखते हैं कि बेचा गया सामान खाता 004.01 (18) के क्रेडिट से बट्टे खाते में डाल दिया गया था। साथ ही, खाता 62.01 "खरीदारों और ग्राहकों के साथ निपटान" (20) के डेबिट में बिक्री की राशि (19) एजेंट के प्रति खरीदार के ऋण को दर्शाती है। खाता 76.09 का क्रेडिट "अन्य निपटान..." (21) मूलधन पर एजेंट के ऋण को दर्शाता है।

चरण 3. 1सी 8.3 में समिति को एक रिपोर्ट पूरी करें

एजेंट (कमीशन एजेंट) को अनुबंध द्वारा निर्धारित आवृत्ति पर बेचे गए सामान पर प्रिंसिपल को रिपोर्ट करना होगा। 1सी 8.3 में, ऐसी रिपोर्ट के लिए एक विशेष दस्तावेज़ का इरादा है - "प्रिंसिपल को रिपोर्ट करें"। यह निर्दिष्ट अवधि के लिए प्रत्येक प्रतिबद्धता के लिए अलग से गठित किया जाता है। इस रिपोर्ट को बनाने के लिए, "खरीदारी" अनुभाग (1) पर जाएं और "कंसाइनर्स को रिपोर्ट" लिंक (2) पर क्लिक करें। पहले बनाई गई रिपोर्टों की सूची वाली एक विंडो खुलेगी।

खुलने वाली विंडो में, "प्रिंसिपल को रिपोर्ट करें" बटन (3) पर क्लिक करें और "बिक्री रिपोर्ट" लिंक (4) पर क्लिक करें। रिपोर्ट तैयार करने के लिए एक फॉर्म खुलेगा।

खुलने वाले फॉर्म में, "मुख्य" टैब (5) में, फ़ील्ड भरें:

• "तारीख" (6). उस अवधि का अंतिम दिन निर्दिष्ट करें जिसके लिए रिपोर्ट तैयार की गई है;
• "संगठन" (7). कृपया अपना संगठन बताएं;
• "प्रतिपक्ष" (8). मूलधन निर्दिष्ट करें;
• "संधि" (9). प्रिंसिपल के साथ एक समझौते का चयन करें;
• "पारिश्रमिक सेवा" (10). उत्पाद निर्देशिका में एक सेवा का चयन करें जो कमीशन के चालान में दिखाई देगी;
• “आय खाता” (11). वह खाता निर्दिष्ट करें जिसमें कमीशन आय दर्ज की जाएगी;
• "नामकरण समूह" (12)। उपयुक्त समूह का चयन करें, उदाहरण के लिए "कमीशन ट्रेडिंग":
• "गणना की विधि" (13). एजेंट पारिश्रमिक की गणना के लिए एक विधि चुनें. 1सी 8.3 लेखांकन तीन विधियाँ प्रदान करता है:
  1. एजेंट के पारिश्रमिक की गणना नहीं की जाती है
  2. बिक्री और प्राप्तियों के बीच अंतर के प्रतिशत के रूप में गणना की जाती है
  3. बिक्री राशि के प्रतिशत के रूप में गणना की गई
• "वैट खाता" (14). आवश्यक खाता चुनें, उदाहरण के लिए 90.03 "मूल्य वर्धित कर";
• "% वैट" (15). "18%" दर्ज करें।

"वस्तुएँ और सेवाएँ" टैब में, "भरें" बटन (17) पर क्लिक करें और "अनुबंध के तहत बेची गई चीज़ें भरें" लिंक (18) पर क्लिक करें। रिपोर्ट स्वचालित रूप से उन खेप वस्तुओं से भर जाएगी जो रिपोर्ट तिथि के अनुसार बेची गई थीं।

पूर्ण उत्पाद भाग में हम बेची गई वस्तुओं की सूची (19), उसकी मात्रा (20), खरीद मूल्य (21) और बिक्री मूल्य (22) देखते हैं। यदि "मुख्य" टैब में आप गणना विधियों "बिक्री और प्राप्तियों के बीच अंतर का प्रतिशत" या "बिक्री राशि का प्रतिशत" निर्दिष्ट करते हैं तो "पारिश्रमिक" फ़ील्ड (23) स्वचालित रूप से भर जाएगी। हमारे उदाहरण में, "पारिश्रमिक" फ़ील्ड को मैन्युअल रूप से भरा जाना चाहिए, क्योंकि "मुख्य" टैब में हमने गणना विधि "गणना नहीं की गई" का संकेत दिया है। यह आमतौर पर तब किया जाता है जब पारिश्रमिक की गणना खरीद और बिक्री कीमतों के बीच अंतर के रूप में की जाती है। एजेंट के पारिश्रमिक की गणना की विधि कमीशन समझौते में निर्दिष्ट है।

इसलिए, हम खरीद और बिक्री की मात्रा के बीच अंतर के रूप में मैन्युअल रूप से "पारिश्रमिक" फ़ील्ड (23) भरते हैं। "वैट पारिश्रमिक" फ़ील्ड (24) स्वचालित रूप से भर जाएगी। "क्रेता" फ़ील्ड (25) में हम देखते हैं कि किन ग्राहकों को खेप की वस्तु बेची गई थी। पारिश्रमिक के लिए चालान तैयार करने के लिए, फिर से "मुख्य" टैब पर जाएं (26)।

"मुख्य" टैब में, "इनवॉइस लिखें" बटन (27) पर क्लिक करें। पारिश्रमिक का चालान तैयार कर लिया गया है। ऑपरेशन को पूरा करने और लेखांकन में उत्पन्न रिपोर्ट पर डेटा को प्रतिबिंबित करने के लिए, "रिकॉर्ड" (28) और "पोस्ट" (29) बटन पर क्लिक करें। उत्पन्न लेनदेन की जांच करने के लिए, "डीटीकेटी" बटन (30) दबाएं। पोस्टिंग विंडो खुल जाएगी.

पोस्टिंग विंडो में, हम देखते हैं कि खाता 90.01.1 का क्रेडिट "राजस्व..." और खाता 62.01 का डेबिट "ग्राहकों के साथ निपटान..." कमीशन (31) को दर्शाता है। इस पर वैट भी लगता है (32). खाता 62.01 (33) के क्रेडिट और खाते 76.09 (34) के डेबिट में, एजेंट के पारिश्रमिक और मूलधन के ऋण की भरपाई की गई थी। इसका मतलब यह है कि प्रिंसिपल एजेंट को पारिश्रमिक हस्तांतरित नहीं करेगा, और एजेंट (कमीशन एजेंट) को केवल बेची गई वस्तुओं की खरीद मूल्य को प्रिंसिपल को हस्तांतरित करना होगा।

संस्करण 8.3 में कई दस्तावेज़ों के साथ काम करना शामिल है जो एक दूसरे से संबंधित हैं। "आयुक्त (एजेंट) की बिक्री रिपोर्ट" उनमें से एक है। आइए हम बताते हैं कि कमीशन एजेंट (एजेंट) कौन है - यह एक ऐसा संगठन है जिसे किसी अन्य संगठन (प्रतिबद्ध) ने शुल्क के लिए एक निश्चित उत्पाद बेचने का निर्देश दिया है। आइए विस्तार से विचार करें कि प्रिंसिपल की ओर से संपूर्ण पंजीकरण प्रक्रिया को 1सी कार्यक्रम में सही ढंग से कैसे प्रतिबिंबित किया जाए। दस्तावेज़ों को पंजीकृत करने की प्रक्रिया का पालन करना बहुत महत्वपूर्ण है:

कमीशन (एजेंट) को माल का स्थानांतरण।

बेचे गए माल के लिए कमीशन एजेंट (एजेंट) से भुगतान की रसीद।

बिना बिके माल की वापसी.

आइए प्रत्येक बिंदु को क्रम से देखें। प्रारंभ में, आपको 1सी में एजेंट अनुबंध को सही ढंग से तैयार करने की आवश्यकता है। कृपया फ़ील्ड पर ध्यान दें:

अनुबंध का प्रकार - सही प्रकार को इंगित करना महत्वपूर्ण है - "बिक्री के लिए एक कमीशन एजेंट (एजेंट) के साथ।" बाद के दस्तावेजों को भरना आपकी पसंद पर निर्भर करता है। मूल्य प्रकार - निर्देशिका से चुनें कि किस मूल्य श्रेणी पर सामान एजेंट को हस्तांतरित किया जाएगा। भुगतान विधि - यहां आपको सेवा के लिए पारिश्रमिक की गणना के लिए अपनी पसंदीदा विधि बतानी होगी। उदाहरण के लिए, ड्रॉप-डाउन सूची से "बिक्री राशि का प्रतिशत" चुनें। राशि - इंगित करती है कि एजेंट को बेची गई वस्तुओं के लिए कुल राजस्व का कितना प्रतिशत प्राप्त होगा।

एजेंट को माल का हस्तांतरण दस्तावेज़ "बिक्री: सामान, सेवाएं, कमीशन" के अनुसार किया जाता है। यहां किसी चालान की आवश्यकता नहीं है:

यदि आप बिक्री दस्तावेज़ की गतिविधि को देखें, तो आप देख सकते हैं कि कोई वैट पोस्टिंग नहीं है। यह चुने गए अनुबंध के प्रकार से प्रभावित होता है। लागत पर आयोग को उत्पादों के हस्तांतरण के लिए केवल एक पोस्टिंग है: डेबिट 45.01 क्रेडिट 43।

अगला कदम "बिक्री पर कमीशन एजेंट (एजेंट) की रिपोर्ट" दस्तावेज़ तैयार करना है। इसे कार्यान्वयन से सीधे "बनाएँ" बटन के माध्यम से किया जा सकता है। दस्तावेज़ प्रपत्र में कई टैब हैं, विचार करें

प्रत्येक:

"मुख्य" टैब गणना पर बुनियादी जानकारी को दर्शाता है; दस्तावेज़ आधार (कार्यान्वयन) दस्तावेज़ के अनुसार स्वचालित रूप से भर जाता है। हम फ़ील्ड में डेटा की जाँच करते हैं:

प्रतिपक्ष
समझौता
गणना विधि
गणना:

चालान 62.01 या 62.02 पर माल के लिए।

पारिश्रमिक के लिए 60.01 या 60.02।

मुआवजा व्यय खाता 44.01 होना चाहिए

लागत मद कमीशन सेवाएँ (या एजेंट सेवाएँ) है।
पारिश्रमिक के लिए चालान - रजिस्टर.

कृपया ध्यान दें कि यदि आइटम "राजस्व से कमीशन काटा गया" के आगे एक चेकमार्क है, तो एजेंट कमीशन राशि की कटौती के साथ भुगतान करेगा।

कार्यान्वयन टैब में दो अनुभाग हैं. शीर्ष पर उत्पाद के खरीदार के बारे में जानकारी प्रदर्शित होती है - संगठन का नाम, और साथ ही, यदि कोई चालान जारी किया गया था, तो "चालान" कॉलम में एक टिक लगाया जाता है और दस्तावेज़ की संख्या और तारीख इंगित की जाती है। निचला क्षेत्र बेचे गए सामानों की सूची प्रदर्शित करता है।

यदि सभी सामान नहीं बिकते हैं तो "रिटर्न" टैब भरा जाता है।

"कैश" टैब में अंतिम खरीदार से भुगतान और बेचे गए उत्पादों की मात्रा के बारे में जानकारी होती है:

बिक्री रिपोर्ट पूरी हो गई है. "पोस्ट करें और बंद करें" बटन दबाएं और उत्पन्न किए गए लेनदेन को देखें:

डेबिट 90.02.1 क्रेडिट 45.02 - भेजे गए माल की बिक्री;

डेबिट 60.01 क्रेडिट 62.01 - कमीशन काटा गया;

डेबिट 62.01 क्रेडिट 90.01.1 - माल की बिक्री;

डेबिट 44.01 क्रेडिट 60.01 - कमीशन लागत;

डेबिट 90.03 क्रेडिट 68.02 - माल पर वैट;

डेबिट 19.04 क्रेडिट 60.01 - पारिश्रमिक पर वैट।

माल के लिए एजेंट से भुगतान बैंक हस्तांतरण या नकद में प्राप्त किया जा सकता है। इसे "बनाएँ" बटन का उपयोग करके सीधे बिक्री रिपोर्ट से भुगतान रसीद दस्तावेज़ के रूप में 1C में पंजीकृत किया जाता है। एजेंट पारिश्रमिक घटाकर राशि का भुगतान करता है (अनुबंध में निर्दिष्ट भुगतान विधि के अनुसार)।

आप खाता 62.01 दर्शाते हुए बैलेंस शीट का उपयोग करके एजेंट के साथ निपटान का समाधान कर सकते हैं:

यदि आप "सेल्स बुक" रिपोर्ट को देखते हैं, तो आप देख सकते हैं कि सामान कैसे बेचा गया (एक एजेंट के माध्यम से) और किसे (खरीदार), साथ ही विक्रेता के चालान की तारीख और संख्या:

बिक्री पुस्तिका कमीशन एजेंट की रिपोर्ट पर दर्ज आंकड़ों के अनुसार भरी जाती है।

21.10.2017

1सी:एंटरप्राइज़ 8.3 में एजेंसी अनुबंध कैसे बनाएं?

"1सी:एंटरप्राइज़ 8.3" में एक एजेंसी समझौता "बिक्री के लिए एक प्रिंसिपल (प्रिंसिपल) के साथ" समझौते के प्रकार के साथ दर्ज किया गया है।
प्रारंभ में "निर्देशिकाएँ - खरीद और बिक्री - प्रतिपक्ष" अनुभाग में भरा गया, प्रतिपक्ष के साथ एक कार्ड बनाया गया है।

प्रतिपक्ष "कानूनी इकाई" का प्रकार, प्रतिपक्ष का नाम, पूरा नाम, समूह का हिस्सा, आईएनएन, केपीपी, मुख्य बैंक खाता, प्रतिपक्ष का पता और टेलीफोन नंबर भरें।

डेटा भरने के बाद, आपको "रिकॉर्ड" बटन पर क्लिक करना होगा और "अनुबंध" टैब पर जाना होगा। "बनाएँ" पर क्लिक करें।
चूंकि आप प्रतिपक्ष कार्ड में हैं, इसलिए "प्रतिपक्ष" फ़ील्ड स्वचालित रूप से भर जाएगी। किसी एजेंसी अनुबंध के लिए, आपको "अनुबंध प्रकार: बिक्री के लिए एक मूलधन (प्रिंसिपल) के साथ" का चयन करना होगा। यदि इस प्रकार का समझौता मौजूद नहीं है, तो आपको "प्रोग्राम कार्यक्षमता" को कॉन्फ़िगर करने की आवश्यकता है। अनुबंध संख्या, दिनांक, नाम भरें।
लेखांकन को सरल बनाने के लिए, मैं आवेदन द्वारा अनुबंध बनाने की सलाह देता हूं, ताकि आप भुगतान किए गए और अवैतनिक अनुप्रयोगों के साथ-साथ उन पर अधिक भुगतान को भी ट्रैक कर सकें।
"वैट" अनुभाग में, "आपूर्तिकर्ता अनुबंध के तहत वैट जमा करता है" चेकबॉक्स को अनचेक करें।
"कमीशन" अनुभाग में, गणना पद्धति में, "बिक्री और प्राप्ति राशि के बीच अंतर का प्रतिशत" और राशि "100%" दर्ज करें।


इसके बाद, आप समझौते को "रिकॉर्ड और बंद" कर सकते हैं।

एजेंसी समझौते का परिणाम एजेंट की रिपोर्ट होगी। 1C:एंटरप्राइज़ 8.3 में किसी एजेंट की रिपोर्ट को कैसे प्रतिबिंबित करें, यह संबंधित लेख "1C:एंटरप्राइज़ 8.3 में किसी एजेंट की रिपोर्ट को कैसे प्रतिबिंबित करें?" में दर्शाया गया है।

1सी:एंटरप्राइज 8.3 में पर्यटक उत्पाद की बिक्री के लिए समझौता कैसे करें?
1सी:एंटरप्राइज 8.3 में पर्यटक उत्पाद की बिक्री के लिए समझौता कैसे करें?

1सी:एंटरप्राइज़ 8.3 में एजेंट रिपोर्ट कैसे प्रदर्शित करें?
1सी:एंटरप्राइज़ 8.3 में एजेंट रिपोर्ट कैसे प्रदर्शित करें? किसी ट्रैवल एजेंसी के 1सी कार्यक्रम में एजेंट रिपोर्ट को चरण-दर-चरण भरना।

1सी:एंटरप्राइज 8.3 में बैंक खाते में कैशलेस ट्रांसफर द्वारा खरीदार से भुगतान प्राप्त करना
1सी:एंटरप्राइज में बैंक खाते में कैशलेस ट्रांसफर द्वारा खरीदार से भुगतान प्राप्त करना

बाज़ार की लगभग सभी कंपनियाँ अब अपने ग्राहकों को कुछ निश्चित सेवाएँ प्रदान करती हैं। वे एकमुश्त या मासिक, सामूहिक या व्यक्तिगत हो सकते हैं।

जिस 1C लेखांकन कार्यक्रम पर हम विचार कर रहे हैं वह सेवाओं के प्रावधान के लिए पंजीकरण और लेखांकन के विभिन्न तरीके प्रदान करता है, उदाहरण के लिए, "बिक्री (कार्य, चालान)" के माध्यम से। आइए हम सेवाओं के प्रावधान को प्रतिबिंबित करने के विभिन्न तरीकों के उपयोग के उदाहरण दें।

उदाहरण 1।एलएलसी "ट्रेडिंग हाउस "कॉम्प्लेक्स" ने माल की आपूर्ति के लिए एक समझौता किया। डिलीवरी कंपनी द्वारा खरीदार के खर्च पर की जाती है।

पंजीकरण के लिए, हम दस्तावेज़ "बिक्री (कार्य, चालान)" का उपयोग करते हैं, जिसे "मुख्य मेनू - बिक्री" के माध्यम से पहुँचा जा सकता है।

यदि डिलीवरी के साथ माल की आपूर्ति के लिए एकल चालान जारी करना आवश्यक है, तो हम "वस्तुएं, सेवाएं, कमीशन" विकल्प का उपयोग करते हैं, जिसे हम "बनाएं" सबमेनू में पाते हैं।

"उत्पाद" और "सेवाएँ" टैब भरें।

दस्तावेज़ों का एक सेट मुद्रित करने का चयन करते समय, आप उन प्रपत्रों की प्रतियों की संख्या निर्दिष्ट कर सकते हैं जो आपकी कंपनी के दस्तावेज़ प्रवाह में उपयोग किए जाते हैं।

1सी कार्यक्रम में सेवाओं के प्रावधान के अधिनियम का मुद्रित रूप मानकीकृत है, लेकिन कंपनी द्वारा स्वतंत्र रूप से विकसित किया जा सकता है।

उदाहरण 2.अपनी ओर से सुरक्षा लाइसेंस प्राप्त करने के लिए दस्तावेजों के संग्रह और तैयारी के लिए सेवाओं के लिए प्राइमर यूएसएन-15 एलएलसी और फोर्क एलएलसी के बीच एक एजेंसी समझौता संपन्न हुआ। यह एजेंट के लिए पारिश्रमिक प्रदान करता है - प्रदान की गई सेवाओं की कीमत का 10%, जिसकी गणना खरीदारों से प्राप्त डीएस से की जाती है।

एजेंट की भागीदारी के साथ खरीदार के साथ निपटान प्रदर्शित करने के लिए, दस्तावेज़ को उदाहरण 1 की तरह ही तैयार किया जाता है, लेकिन हम "एजेंसी सेवाएं" भी भरते हैं।

निपटान खाता स्वचालित रूप से स्थित होता है, और दस्तावेज़ पोस्ट करते समय पोस्टिंग उत्पन्न होती है।

सेवाओं के पूरा होने पर, हमारी कंपनी को प्रिंसिपल को लेनदेन पर एक रिपोर्ट देनी होगी। ऐसा करने के लिए, और कमीशन प्रदर्शित करने के लिए, हम एक "प्रिंसिपल को रिपोर्ट" बनाएंगे।

उदाहरण 3.एलएलसी "ट्रेडिंग हाउस "कॉम्प्लेक्स" उपकरण मरम्मत के लिए सेवा केंद्र सेवाएं प्रदान करता है।

यदि हमें माल की शिपिंग के बिना खरीदार के व्यक्तिगत ऑर्डर के लिए एकमुश्त सेवा के प्रदर्शन या कार्यों की सूची को प्रतिबिंबित करने की आवश्यकता है, तो हम "सेवाएं (अधिनियम)" लेनदेन प्रकार का उपयोग कर सकते हैं। हम "बनाएं" सबमेनू में आवश्यक ऑपरेशन के प्रकार की तलाश करते हैं।

सारणीबद्ध भाग कार्यों की सूची को इंगित करता है, और यदि सेवा एक बार की प्रकृति की है, तो आप "नामकरण" निर्देशिका को भरे बिना, मैन्युअल रूप से किए गए कार्य का विवरण दर्ज कर सकते हैं।

दस्तावेज़ पोस्ट करते समय, पोस्टिंग उत्पन्न होती है।

1सी:एंटरप्राइज़ 8.3 में एक विशिष्ट विशेषता "सेवाओं का प्रावधान" दस्तावेज़ की उपस्थिति है, जिसकी मदद से एक निर्दिष्ट आवृत्ति के साथ सामूहिक प्रकृति की सेवाओं को जल्दी और सटीक रूप से निष्पादित किया जाता है। इन सेवाओं में शामिल हैं:

• फिटनेस सेंटरों में सेवा कार्ड (वार्षिक);
• लेखांकन के लिए ग्राहक सेवा (त्रैमासिक);
• व्यवसाय और शॉपिंग सेंटरों में किराया (मासिक);
• आईटी अवसंरचना रखरखाव सेवाएं (मासिक);
• संचार सेवाएँ (मासिक), आदि।

इस प्रकार, 1सी 8.3 में सेवाओं का प्रावधान एक दस्तावेज़ के साथ असीमित संख्या में ग्राहकों को किया जा सकता है, जिनका समझौता एक विशिष्ट प्रकार के भुगतान से जुड़ा है।

उदाहरण 4.प्राइमर यूएसएन-15 एलएलसी आईटी अवसंरचना रखरखाव सेवाएं प्रदान करता है। 25,000 रूबल प्रति माह की लागत से 24/7 टैरिफ पर कई ग्राहकों के साथ सब्सक्राइबर सेवा समझौते संपन्न किए गए हैं।

सबसे पहले, आपको "ट्रेड" टैब (मुख्य - सेटिंग्स - कार्यक्षमता) पर प्रोग्राम कार्यक्षमता सेटिंग्स में बैच जारी करने वाले कृत्यों और चालान की संभावना की जांच करने की आवश्यकता है।

साथ ही, खरीदार के साथ समझौता करते समय, "अतिरिक्त जानकारी" ब्लॉक में "निपटान का प्रकार"* भरना आवश्यक है।

*गणना का प्रकार - संदर्भ पुस्तक (पाठ पंक्ति), जो खरीदार अनुबंधों के आवश्यक समूह के आधार पर प्रोग्राम उपयोगकर्ताओं द्वारा स्वतंत्र रूप से भरी जाती है।

सेवाओं के बड़े पैमाने पर प्रावधान को औपचारिक बनाने के लिए, हम "सेवाओं का प्रावधान" दस्तावेज़ का उपयोग करते हैं, जिसे "मुख्य मेनू - बिक्री" के माध्यम से पहुँचा जा सकता है।

दस्तावेज़ शीर्षलेख में, आपको उसी नाम की संदर्भ पुस्तकों में से चयन करना होगा:

• नामपद्धति।

कार्य पूर्णता प्रमाणपत्र में सेवाओं के नाम भरने के लिए "नामकरण" फ़ील्ड आवश्यक है। इसके अलावा, यदि "सेवा की आवृत्ति" विशेषता "नामकरण" निर्देशिका में सेट की गई है, तो अधिनियम का मुद्रित रूप स्वचालित रूप से वह अवधि निर्धारित करेगा जिसके लिए दस्तावेज़ तैयार किया गया है।

इस प्रकार, विभिन्न अवधियों (किराया मई 2018, किराया जून 2018, आदि) के लिए "नामकरण" निर्देशिका के कई तत्वों को दर्ज करने या मुद्रित फॉर्म को मैन्युअल रूप से समायोजित करने की कोई आवश्यकता नहीं है।

"गणना प्रकार के अनुसार भरें" बटन स्वचालित रूप से दस्तावेज़ के सारणीबद्ध भाग को भर देता है।

"प्रतिपक्ष" टैब (सूची) उन सभी खरीदारों को प्रदर्शित करता है जिनके अनुबंध में दस्तावेज़ के शीर्षलेख में निर्दिष्ट "निपटान का प्रकार" विशेषता शामिल है।

"चालान" टैब पर, सूची उन ग्राहकों को इंगित करती है, जिन्हें अनुबंध की शर्तों के तहत, हम प्रदर्शन किए गए कार्य के लिए चालान प्रदान करते हैं, चाहे हमारे संगठन द्वारा उपयोग की जाने वाली कराधान प्रणाली कुछ भी हो। पोस्ट करते समय, "चालान जारी किया गया" दस्तावेज़ स्वचालित रूप से उत्पन्न होता है।

दस्तावेज़ आंदोलन लेखांकन और कर लेखांकन प्रविष्टियों के साथ-साथ संचय रजिस्टर "सेवाओं की बिक्री" को भरने को दर्शाते हैं।

दस्तावेज़ में दर्शाए गए प्रत्येक खरीदार के लिए दस्तावेज़ का एक मुद्रित प्रपत्र तैयार किया जाता है। नंबरिंग स्वचालित रूप से सेट हो जाती है।

पंजीकरण की किसी भी विधि का उपयोग करके 1सी 8.3 में सेवाओं के प्रावधान के लिए लेखांकन से लेखांकन और कर रिपोर्टिंग का सही सृजन होगा। दस्तावेज़ प्रपत्र का चुनाव विनियमित नहीं है, लेकिन दस्तावेज़ भरने और प्रसंस्करण की सुविधा के आधार पर उपयोगकर्ता द्वारा चुना जाता है।